一、基本情況

（一）“十二五”時期財政收支總量、增幅取得新突破。“十二五”時期，財政工作經(jīng)歷了經(jīng)濟下行壓力不斷增大的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在縣委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的鼎力支持下，克服各種不利因素，堅持在困境中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，取得了來之不易的成績，圓滿完成了縣委、政府確定的各項目標(biāo)任務(wù)。201*年-201*年累計完成財政收入110.56億元，其中一般公共預(yù)算收入53.86億元，基金預(yù)算收入56.7億元。一般公共預(yù)算收入從201*年的7.5億元增長到201*年的13.81億元（預(yù)計），年均增幅15%以上，財政收入增幅位居全區(qū)各縣區(qū)前列。

隨著財政收入規(guī)模的不斷壯大，財政支出規(guī)模也逐年上升。201*年-201*年累計完成財政支出177.42億元，其中一般公共預(yù)算支出120.9億元，基金預(yù)算支出56.52億元。財政支出從201*年的24億元增長到201*年的52億元，年均增量7億元，年均增幅20%以上。

（二）201*年1-11月財政收支情況。1-11月完成地方財政收入385225萬元，同比增長51.23%。其中完成一般公共預(yù)算收入128733萬元，占年度預(yù)算任務(wù)的93.22%,同比增長16.43%；政府性基金收入完成256492萬元，占年度預(yù)算的169.97%，同比增長77.92%，預(yù)計可完成今年收入目標(biāo)任務(wù)。同時相關(guān)部門及時把握政策，主動捕捉項目信息，時申報項目，繼續(xù)抓好節(jié)能環(huán)保、“一事一議”、特色小城鎮(zhèn)中心村及棚戶區(qū)改造、交通及城市基礎(chǔ)建設(shè)項目及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補助等政府投資大、社會效益明顯的項目資金爭取工作, 截止目前已到位17.8億元，全年力爭項目資金20億元，增長30%。

（三）201*年1-11月政府融資情況。為了解決重點項目建設(shè)、兌付農(nóng)戶征地補償款及歸還銀行貸款等資金不足的困難，通過融資平臺向金融機構(gòu)貸款，努力提高融資工作實效，全力爭取金融機構(gòu)的信貸支持，截止目前到位貸款28.8億元。積極申請自治區(qū)政府債務(wù)置換資金，截止目前三批共到位地方政府債券置換存量債務(wù)資金514822萬元。

（四）201*年1-10月各項存、貸款情況。截止201*年10月底，永寧縣轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)各項人民幣存款余額103.19億元，同比增長4.41%。轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)各項人民幣貸款余額118.63億元，同比增長4.55%，其中長期貸款余額55.18億元，短期貸款余額60.46億元，行政事業(yè)及企業(yè)貸款余額73.59億元，基本達(dá)到貨幣政策與地方經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)的融洽統(tǒng)一。

（五）“四個清理”專項行動開展情況。按照銀川市的統(tǒng)一部署，從3月至6月下旬，在全縣范圍內(nèi)集中開展閑置土地清理、地方政府債務(wù)清理、政府存量資金清理和行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清理四個專項行動，清理結(jié)果為：

一是閑置土地清理方面：對認(rèn)定的7宗部分建設(shè)土地，下發(fā)限期開工通知，按期進(jìn)行開工建設(shè)；對認(rèn)定的因征地拆遷、規(guī)劃調(diào)整等原因造成的9宗土地閑置（面積為933.48畝）。按照《閑置土地處置辦法》的相關(guān)規(guī)定，我縣與用地單位簽訂《國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》補充協(xié)議，重新約定了開工、竣工時間。

二是政府債務(wù)清理方面：截至6月30日，全縣共有36個單位上報了政府債務(wù)，上報總額共計1799009.52萬元，其中，銀行貸款共計346290萬元，涉及9個單位、部門；地方政府債券（含國債轉(zhuǎn)貸）33071.28萬元，涉及1個單位；外國政府貸款3013.6萬元，涉及1個單位；企業(yè)債81976.37萬元，涉及5個單位、部門；應(yīng)付工程款1334658.67萬元，涉及29個單位、部門。通過全面清理和核查，真實、完整地反映了政府債務(wù)的總體情況。

三是政府存量資金清理方面：截至6月30日，核查清查工作結(jié)束，全縣133個賬戶余額為88511萬元。依據(jù)核查情況，全縣各單位賬戶按原用途繼續(xù)留本單位使用金額18903.8萬元，財政收入上繳財政金額16.4萬元，財政撥款資金結(jié)存退回財政國庫金額264.8萬元，財政專戶余額為7221萬元，貸款戶62105萬元。依據(jù)核查情況，縣財政已將撥款資金結(jié)存應(yīng)退回財政國庫金額264.8萬元全部收回統(tǒng)籌安排。其余資金繼續(xù)按原用途留用。

四是行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清理方面：截至6月30日，我縣行政事業(yè)單位實有固定資產(chǎn)價值達(dá)67962.19萬元，其中土地、房屋及構(gòu)筑物34728萬元，通用設(shè)備16160萬元，專用設(shè)備12451萬元，圖書、檔案類459.3萬元，家具、用具、裝具及動植物3638.35萬元，文物和陳列品194萬元，無形資產(chǎn)334萬元。通過清理核查，我縣固定資產(chǎn)盤虧7863萬元，其中土地、房屋及構(gòu)筑物2020.8 萬元，通用設(shè)備3539.9萬元，專用設(shè)備1429.1萬元，圖書、檔案類34.18萬元，家具、用具、裝具及動植物 705.8萬元，文物和陳列品 2.27萬元。

（六）推進(jìn)財稅體制機制改革情況。一是為促進(jìn)全縣經(jīng)濟健康發(fā)展和財政收入穩(wěn)定增長，出臺了《永寧縣社會綜合治稅工作實施方案》，根據(jù)我縣實際建立綜合治稅“三個一”工作機制，主抓七項重點工作，形成財政收入可持續(xù)增長長效機制。二是為推進(jìn)政府購買服務(wù)工作順利開展，出臺了《永寧縣政府向社會力量購買服務(wù)暫行辦法》及《永寧縣政府購買服務(wù)指導(dǎo)目錄》，已下發(fā)各單位執(zhí)行。三是推行國有資產(chǎn)動態(tài)管理，開展經(jīng)營性資產(chǎn)專項整治，建立設(shè)施園藝貸款清收工作長效機制，截止目前共收回設(shè)施園藝貸款本金857.37萬元，利息162.04萬元，本息合計1019.41萬元。

二、財稅工作運行情況分析

一是我縣公共財政預(yù)算收入中稅收收入所占比例較�。ń刂�11月底為66.57%），稅源結(jié)構(gòu)存在不合理現(xiàn)象。一方面從行業(yè)角度看，房地產(chǎn)建筑業(yè)稅收比重進(jìn)一步加大，占總體稅收收入的80%以上，另一方面從政府協(xié)稅角度看，收入比重也在加大，占總體稅收收入的39%。二是定期召開的綜合治稅對公共財政預(yù)算收入增收效果明顯。三是財政部門加強對非稅收入、國有資產(chǎn)收益的監(jiān)管，截止11月底，完成非稅收入4.3億元，超收2.3億元。四是全縣金融機構(gòu)對實體經(jīng)濟、小微企業(yè)、“三農(nóng)”和民生等薄弱環(huán)節(jié)發(fā)展金融支持力度不斷加大，存款、貸款持續(xù)增長。

三、存在的主要問題

一是財政收入質(zhì)量不高。受宏觀經(jīng)濟下行等因素影響，我縣支柱產(chǎn)業(yè)減收嚴(yán)重，特別是房地產(chǎn)業(yè)成交萎縮，造成稅收增長乏力。我縣公共財政預(yù)算收入中稅收收入所占比重較小（截止11月底為66.57%），公共財政預(yù)算收入主要靠非稅收入拉動，非稅收入所占比重較大（截止11月底非稅收入為4.3億元，占公共財政預(yù)算收入的33.43%）。今年我縣雖能完成今年的公共財政預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)，但收入質(zhì)量不高，可用財力較少，造成年初財政預(yù)算安排的資金不能及時保障到位。

二是償債壓力較大，國庫資金調(diào)度困難。由于歷年城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款逐步到期，還本付息壓力困擾著財政工作正常運行，加之兌付農(nóng)民征地拆遷安置等支出無資金來源，維護(hù)穩(wěn)定任務(wù)較重，今年還本付息等支出占用大量國庫資金，造成部分中央和區(qū)市專項資金不能及時撥付，加之上年結(jié)轉(zhuǎn)專項資金數(shù)額較大，造成財政支出矛盾突出。

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