銀企對賬管理暫行辦法

中國農業(yè)發(fā)展銀行蘭考縣支行

銀企對賬管理辦法

第一章總則

第一條為進一步落實《中國農業(yè)發(fā)展銀行會計基本制度》和人民銀行加強會計結算管理、保障資金安全的有關規(guī)定，不斷提高銀企對賬工作效率和質量，建立健全對賬機制，防范結算風險的發(fā)生，特制定本辦法。

第二條銀企對賬是指按照《中國農業(yè)發(fā)展銀行會計基本制度》的規(guī)定，對客戶的存貸款賬戶，按月發(fā)放“余額對賬單”與客戶對賬，并由客戶將對賬情況返回，以達到與客戶賬務核對一致的目的。

第三條銀企對賬實行“工作崗位相對獨立，對賬人員相對分離，多種方式并存，突出重點賬戶”的原則。

工作崗位相對獨立是指縣支行營業(yè)單位應配備專(兼)職的對賬人員負責銀企對賬工作；對賬人員相對分離是指專(兼)職對賬人員嚴格實行與經辦人員相對分離；多種方式并存是指采取郵寄對賬，面對面對賬等多種對賬方式；突出重點賬戶是指從對賬方式和頻率上加強對余額較大、業(yè)務發(fā)生頻繁、易發(fā)風險賬戶的對賬力度。

第二章對賬內容

第四條銀企對賬工作分為余額對賬單對賬和分戶賬對賬。余額對賬單對賬是指定期向客戶發(fā)出并收回“余額對賬單”，落實對賬情況；分戶賬對賬是指向客戶發(fā)出滿頁分戶賬和按企業(yè)的需要發(fā)出未滿頁分戶賬對賬單，用于客戶隨時勾對賬務，掌握未達款項。

第五條銀企對賬范圍包括客戶貸款賬戶、存款賬戶、臨時存款賬戶、其它存款賬戶。

第三章組織體系

第六條會計出納部應至少指定一名人員負責銀企對賬相關工作。第七條銀企對賬工作由會計出納部門負責管理、考核。

-1-

第四章工作職責

第八條會計出納部門負責制定銀企對賬管理辦法、實施細則及操作規(guī)程；負責制定對賬質量、效率考核辦法；負責向上級會計部門匯報轄內銀企對賬工作情況。

第九條對賬人員崗位主要職責：

（一）每月上旬完成按月末余額發(fā)放“余額對賬單”與企業(yè)進行定期對賬；

（二）定期與客戶進行面對面的對賬工作，特殊情況下隨時進行面對面對賬；

（三）對收回對賬單中的未達賬項進行逐筆核查，確認未達原因。發(fā)現異常情況立即向行領導通報情況，不得與當事人直接聯(lián)系；

（四）受理客戶的對賬查詢；

（五）及時向行領導上報對賬過程中存在的問題。

第五章對賬方式及工作制度

第十條余額對賬單對賬可采取在會計出納部面對面，到企業(yè)面對面，郵寄、當面遞交等方式發(fā)放“余額對賬單”進行對賬。

第十一條寄出“余額對賬單”郵件或上門送達30天后，客戶未提出異議的，視同已收回對賬信息，客戶默認余額正確；存在未達賬項的由其主動進行查詢。

第十二條收回的“余額對賬單”應注明日期并加蓋企業(yè)公章或預留印鑒。

第十三條收回的“余額對賬單”回執(zhí)由對負責對賬人員負責保管，由會計主管負責校驗，保管年限按會計檔案管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

第十四條對賬人員應建立銀企賬務核對清單，將對賬基本情況、賬戶變動情況進行登記。

第六章附則

第十五條本辦法由中國農業(yè)發(fā)展銀行蘭考縣支行制定，并負責修改、解釋。

第十六條本辦法自201*年1月1日起施行。

擴展閱讀：銀企對賬管理辦法及操作規(guī)程

安徽省某市、縣農村信用聯(lián)社銀企對賬系統(tǒng)

管理辦法及操作規(guī)程

第一章

總則

第一條為了建立健全霍邱農村信用聯(lián)社(以下簡稱“本社”)對賬機制，防范結算風險，提高銀企對賬工作效率和質量，根據《安徽省農村合作金融機構銀企對賬系統(tǒng)管理辦法（討

論稿）》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等有關制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱對賬賬戶包括單位定期存款、單位通知存款、單位活期存款、同業(yè)存款、保證金存款和本行內部往來的存款賬戶。

第三條本辦法所稱銀企對賬系統(tǒng)（以下簡稱“對賬系統(tǒng)”）是指接收綜合業(yè)務系統(tǒng)原始數據，生成對賬單，并由對賬中心通過影像設備對對賬單回執(zhí)進行掃描識別，實現銀企集中對賬目的業(yè)務系統(tǒng)。

第四條對賬系統(tǒng)實行“崗位獨立，人員分離，對賬多種方式，重點賬戶突出”的原則。（一）崗位獨立是指對賬系統(tǒng)應配備的對賬人員，崗位設置應相互獨立。

（二）人員分離是指對賬人員嚴格實行與前臺經辦人員分離。

（三）對賬多種方式是指郵局郵寄對賬和面對面對賬等多種對賬方式。

（四）重點賬戶突出是指余額較大、業(yè)務發(fā)生頻繁、易發(fā)風險、特殊賬戶，加強對其對賬管理力度。

第二章

崗位設置及職責

第五條本社資金結算中心臨時代管銀企對賬中心業(yè)務，負責集中處理全轄機構的對賬業(yè)務日常管理。職責如下：

（一）負責擬訂對賬工作計劃、管理辦法、操作流程、各崗位責任制及考核辦法，組

織和協(xié)調全社的對賬工作；（二）負責整理、歸集對賬資料，及時將對賬協(xié)議、對賬單據回執(zhí)等對賬資料進行掃描、整理、裝訂，并作為重要會計檔案資料保管；

（三）負責轄內對賬工作的監(jiān)督，對各營業(yè)機構及各對賬崗位人員的工作業(yè)績進行考核；（四）揭示對賬過程中發(fā)現的違規(guī)違紀問題，并提出加強經營管理的建議；

（五）定期總結對賬工作開展情況，提高風險防范水平。

第六條電子銀行部負責對賬系統(tǒng)的技術支持，根據省聯(lián)社統(tǒng)一安排、指導，實施對賬系統(tǒng)的運行維護工作。

第七條對賬系統(tǒng)崗位設置。

（一）本行對賬中心設置中心操作員崗、系統(tǒng)維護員崗、業(yè)務主管崗各一名（兼職）。（二）基層營業(yè)機構設置網點操作員崗一名（兼職）。第八條對賬系統(tǒng)崗位職責。

（一）對賬中心操作員崗職責：負責印鑒信息的掃描、更換及對賬單回執(zhí)的集中掃描、

審核、驗印工作；負責非郵寄客戶“余額對賬單”的打印、發(fā)送；負責對賬單回執(zhí)中的未達賬項逐筆核查，確認未達原因；負責將退信和驗印不符的對賬信息下發(fā)開戶網點；負責回收對賬單的檔案整理工作。

（二）對賬中心系統(tǒng)維護員崗職責：負責各類人工錄入信息的審核。

（三）對賬中心業(yè)務主管崗職責：負責對賬管理中心日常管理工作；負責核實、確

認對賬過程中發(fā)現的異常情況和風險隱患；負責定期匯總、上報對賬結果，匯報異常情況。

（四）營業(yè)機構操作員崗職責：負責完成本機構開設的對公客戶印鑒信息的采集、對

賬客戶信息完整性維護；負責賬戶的清理和規(guī)范，與客戶簽訂對賬服務協(xié)議，明確雙方的權力和義務；負責協(xié)助對賬中心賬務核實、錯賬通知查清原因等工作。

第三章對賬業(yè)務流程

第九條對賬單由省郵政局根據省中心提供的對賬信息進行對賬單制作。對個別特殊情況的對賬單（丟失、損壞等），經查實，由對賬中心負責打印，由當地郵局投遞、回收。采取面對面對賬方式打印的對賬單由對賬中心負責打印并由對賬中心人員負責送達客戶。

第十條省郵局完成對賬信函的制作后進行信函的分揀、封發(fā)，由郵政局將對賬單投遞至客戶。如因地址有誤或遷址不詳而無法投遞的，縣郵政局聯(lián)系我社對賬中心，對賬中心應及時通知開戶機構進行核查，查清后聯(lián)系郵局以拷盤或郵件形式更新郵寄地址后重新投遞，同時由開戶機構在對賬系統(tǒng)中調整賬戶信息。

第十一條對賬中心通過對賬系統(tǒng)核查已收回回執(zhí)的郵件數與退回的郵件數總數是否與發(fā)出的數據數相符，若不符，及時與郵局聯(lián)系并查明原因。

第十二條對賬中心操作員將收回的對賬回執(zhí)放入掃描儀進行掃描，操作員對掃描圖像合格后提交核對，核對未能通過的必須要查明原因并分別按規(guī)定對應處理。對發(fā)現問題的要及時記錄，并向對賬中心負責人進行匯報。

第十三條收回的“余額對賬單”回執(zhí)及未達賬項調節(jié)表等由對賬中心對賬員負責保管，由對賬中心主管負責審核，保管年限按會計檔案管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

第十四條對賬人員應定期導出“對賬臺賬”，按規(guī)定進行裝訂歸檔保管。

第十五條營業(yè)機構應在客戶開立賬戶時簽訂對賬服務協(xié)議，確定對賬方式。對已開賬戶補簽對賬服務協(xié)議。對賬方式包括郵寄和面對面對賬兩種方式，對賬單發(fā)送應以郵寄方式為主。

第十六條客戶變更印鑒時應提出書面變更申請并將更新后的印鑒資料送交開戶機構，由開戶機構交給對賬中心變更。

第四章對賬單縮微管理

第十七條對賬單縮微處理是將客戶核對后的對賬單回執(zhí)進行掃描，并形成電子影像的過程。

第十八條對賬中心掃描人員要對縮微的對賬單回執(zhí)進行整理和檢查，發(fā)現問題及時記錄，并向對賬中心負責人進行匯報。

第十九條對賬中心掃描人員要按規(guī)定對對賬單回執(zhí)進行掃描處理，并做到不傾斜、無重疊、無折角、不遺漏�？s微的影像應做到圖像清晰、完整、端正。

第二十條對賬中心負責人要加強對縮微處理質量的檢查，不合格的影像應要求對賬中心掃描人員及時重新掃描。

第二十一條當日業(yè)務結束后，對賬中心掃描人員應將實物與機器統(tǒng)計信息核對一致，并檢查縮微設備及工作臺面，確保對賬單回執(zhí)不缺失。

第二十二條對賬中心掃描員在完成對賬單回執(zhí)掃描工作后，應將對賬單回執(zhí)進行認真的整理，并移交給檔案管理員。檔案管理員清點無誤后，在“對賬單回執(zhí)交接登記簿”上簽收，并進行塑封包裝。

第二十三條對賬單回執(zhí)由對賬中心統(tǒng)一保管。

（一）對賬單回執(zhí)應依據歸檔要求，整理成冊塑封包裝，并按照內容、形成時間、保管期限進行分類索引，編制會計檔案保管登記簿，以便查閱。

（二）封裝成冊的對賬單回執(zhí)由檔案保管人員在封面上進行簽章。

（三）縮微后的對賬單回執(zhí)及電子檔案按現有紙質會計檔案有關規(guī)定進行保管。第二十四條對賬單回執(zhí)的查詢應建立查詢審批制度和查詢登記制度。各網點只能對本網點對賬單回執(zhí)進行查詢，不得查詢其他網點對賬單信息，直接到對賬中心進行查詢的,需經總行分管領導批準同意。

第五章附則

第二十五條本辦法由結算中心制定，并負責修改、解釋。

第二十六條本辦法自發(fā)布之日起施行。

友情提示：本文中關于《銀企對賬管理暫行辦法》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，銀企對賬管理暫行辦法：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

來源：網絡整理 免責聲明：本文僅限學習分享，如產生版權問題，請聯(lián)系我們及時刪除。

《銀企對賬管理暫行辦法》由互聯(lián)網用戶整理提供,轉載分享請保留原作者信息,謝謝!
鏈接地址：http://www.weilaioem.com/gongwen/736985.html

• 上一篇：十五分鐘培訓員記錄小結
• 下一篇：銀企對賬崗位職責