老板電器：201*年度財務決算報告 完整版

老板電器：201*年度財務決算報告

公告日期201*-03-13

杭州老板電器股份有限公司201*年度財務決算報告

杭州老板電器股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)201*年度財務會計報告按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制,在所有重大方面公允反映了公司201*年12月31日的財務狀況、合并財務狀況以及201*年度的經營成果、合并經營成果和現(xiàn)金流量、合并現(xiàn)金流量。經中瑞岳華會計師事務所有限公司審計,出具了標準無保留意見的審計報告。

201*年,國內外形勢錯綜復雜,歐洲債務危機沖擊不斷,全球經濟增長放緩,國內受國家宏觀調控政策的影響,房地產市場陷入低迷,房地產成交量持續(xù)走低,對廚電行業(yè)帶來了較大的影響。面對房地產市場的嚴峻形勢,公司堅持多元化渠道的建設為總方針,重點圍繞網(wǎng)絡購物、電視購物、精裝修工程等新興渠道的發(fā)展,取得了可喜的成績。

201*年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入1,533,887,592.05元,同比增長24.54%,實現(xiàn)營業(yè)利潤209,506,268.96元,同比增長37.40%,實現(xiàn)凈利潤186,992,052.64元,同比增長39.19%。詳細情況如下:

一、201*年公司的資產狀況

截止201*年12月31日,公司資產總額1,919,394,551.04元,負債總額409,357,815.41元,歸屬于母公司股東權益為1,510,036,735.63元,資產負債率21.33%。1、資產負債表項目分析單位:元

項目201*年12月31日201*年12月31日增減金額增減比率

貨幣資金1,022,881,316.411,074,748,427.18-51,867,110.77-4.83%應收票據(jù)175,080,314.32124,519,750.6050,560,563.7240.60%應收賬款128,411,556.1785,742,159.7642,669,396.4149.76%

第1頁共5頁預付款項8,581,847.9912,667,286.62-4,085,438.63-32.25%其他應收款4,996,967.843,377,720.311,619,247.5347.94%存貨291,417,921.45245,988,775.1145,429,146.3418.47%

其他流動資產53,019.66-53,019.66-長期股權投資998,375.18-998,375.18-投資性房地產30,733.1233,108.66-2,375.54-7.17%固定資產123,203,768.6973,049,877.2850,153,891.4168.66%在建工程124,362,256.0026,203,134.2398,159,121.77374.61%無形資產37,405,275.0636,618,521.80786,753.262.15%

長期待攤費用384,963.20-384,963.20-遞延所得稅資產1,586,235.951,439,915.64146,320.3110.16%應付賬款199,506,971.45132,100,002.8267,406,968.6351.03%預收款項122,160,966.12118,286,764.093,874,202.033.28%應付職工薪酬13,926,785.9011,257,468.122,669,317.7823.71%應交稅費21,261,580.2113,423,982.737,837,597.4858.39%其他應付款52,501,511.7338,275,776.4414,225,735.2937.17%股本256,000,000.00160,000,000.0096,000,000.0060.00%資本公積969,262,716.371,065,262,716.37-96,000,000.00-9.01%盈余公積42,891,054.624,430,502.1618,460,552.4475.56%未分配利潤241,882,964.66121,351,464.46120,531,500.2099.32%

(1)應收票據(jù)同比增加40.60%,主要原因為本期銷售收入增長,銀行承兌匯票作為結算方式增加較多所致。(2)應收賬款同比增加49.76%,主要原因為本期銷售收入增長所致。

(3)預付款項同比減少32.25%,主要原因為隨著募投項目基建逐步完工,設備逐步到位,預付工程及設備款減少所致。(4)其他應收款同比增加47.94%,主要原因為支付履約保證金增加所致。

(5)固定資產同比增加68.66%,主要原因為本期募投項目購買機器設備增加所致。(6)在建工程同比增加374.61%,主要原因為本期募投項目建設所致。

第2頁共5頁(7)應付賬款同比增加51.03%,主要原因為本期銷售收入增長導致采購增加及應付工程及設備款增加所致。

(8)應交稅費同比增加58.39%,主要原因是本期營業(yè)收入與利潤總額較上年有較大增加,導致應交增值稅與應交所得稅增加所致。(9)其他應付款同比增加37.17%,主要原因為本期銷售收入增長導致代理商銷售保證金增加所致。(10)股本同比增加60.00%,主要原因為本期資本公積轉增股本9,600萬股所致。

(11)盈余公積同比增加75.56%,主要原因為本期按母公司凈利潤10%提取法定盈余公積所致。(12)未分配利潤同比增加99.32%,主要原因為本期盈利所致。2、資產運營狀況指標分析

項目201*年度201*年度同比增減201*年度

應收賬款周轉率14.3313.890.4410.44存貨周轉率4.934.890.044.37201*年度,公司存貨周轉率、應收賬款周轉率基本不變。3、償債能力分析

項目201*年度201*年度同比增減201*年度

流動比率3.994.95-0.962.38速動比率3.274.16-0.891.52資產負債率21.33%18.57%2.76%34.94%201*年度,公司流動比率、速動比率略有下降,資產負債率基本保持不變。二、公司201*年度經營情況1、經營計劃完成情況

報告期內,公司實現(xiàn)營業(yè)收入1,533,887,592.05元,同比增長24.54%;實現(xiàn)營業(yè)利潤209,506,268.96元,同比增長37.40%;歸屬于母公司所有者的凈利潤186,992,052.64元,同比增長39.19%。2、與上年同期對比情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減

營業(yè)收入1,533,887,592.051,231,597,065.3724.54%營業(yè)利潤209,506,268.96152,484,249.2837.40%利潤總額217,566,491.78156,220,248.4739.27%

第3頁共5頁凈利潤186,992,052.64134,340,007.3239.19%

報告期內,公司營業(yè)收入實現(xiàn)了同比24.54%的增長,公司營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤分別實現(xiàn)了37.40%、39.27%、39.19%的增長,主要原因包括:(1)繼續(xù)加大渠道多元化建設,在KA、專賣店等傳統(tǒng)渠道取得穩(wěn)定增長的同時,工程、網(wǎng)絡及電視購物等新興渠道以及定位于中低端的名氣品牌取得了100%的快速增長;(2)規(guī)模效益逐步顯現(xiàn)以及對費用有效控制,使得利潤比收入實現(xiàn)了更高的增長比例。

3、主要費用情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減占201*年度營業(yè)收入比例占201*年度營業(yè)收入比例銷售費用488,364,443.99421,004,300.6616.00%31.84%34.18%管理費用113,400,023.7089,962,404.5826.05%7.39%7.30%財務費用-23,776,316.83-3,146,246.78-655.70%不適用不適用所得稅費用30,574,439.1421,880,241.1540.30%1.99%1.78%1、財務費用同比下降655.70%,主要原因為銀行存款利息收入增長所致。

2、所得稅同比增加40.30%,主要原因為本期公司盈利增長,稅收相應增加所致。三、公司201*年度現(xiàn)金流量情況(單位:元)

項目201*年度201*年度同比增減

一、經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額136,907,745.87116,073,760.0317.95%經營活動現(xiàn)金流入量1,531,164,070.351,280,225,838.6119.60%經營活動現(xiàn)金流出量1,394,256,324.481,164,152,078.5819.77%

二、投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-142,389,983.24-37,074,661.76-284.06%投資活動現(xiàn)金流入量277,498.71544,192.31-49.01%投資活動現(xiàn)金流出量142,667,481.9537,618,854.07279.24%

三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-48,000,000.00820,165,498.48-105.85%籌資活動現(xiàn)金流入量0.00908,000,000.00-100.00%籌資活動現(xiàn)金流出量48,000,000.0087,834,501.52-45.35%

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-24,519.10-23,356.374.98%五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-53,506,756.47899,141,240.38-105.95%

第4頁共5頁加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,074,206,061.18175,064,820.80513.60%六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,020,699,304.711,074,206,061.18-4.98%1、投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額同比減少284.06%,主要原因為募投項目的投入所致。

2、籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額同比減少105.85%,主要原因為201*年度實現(xiàn)首發(fā)上市,募集資金到位所致。

第5頁共5頁杭州老板電器股份有限公司董事會201*年3月12日

擴展閱讀：國電清新(002573)201*年度財務決算報告

國電清新(002573)201*年度財務決算報告

北京國電清新環(huán)保技術股份有限公司201*年度財務決算報告

一、201*年度公司財務報表的審計情況

公司201*年財務報表已經信永中和會計師事務所有限責任公司審計，出具標準無保留意見審計報告（“XYZH/201*A6016-2”）。審計意見為：國電清新公司財務報表已經按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了國電清新公司201*年12月31日的合并財務狀況以及201*年度的合并經營成果和現(xiàn)金流量。二、201*年度財務決算情況（一）主要會計數(shù)據(jù)

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度營業(yè)總收入44,805.2832,072.5139.70%營業(yè)利潤11,277.855,785.9294.92%利潤總額11,381.735,895.9293.04%歸屬上市公司股東

10,271.846,504.6757.91%的凈利潤

經營活動產生的現(xiàn)

591.8211,057.61-94.65%金凈流量凈額

資產總額268,893.07111,976.97140.13%負債總額63,956.2875,370.65-15.14%歸屬上市公司股東

第1頁共11頁204,936.7936,606.32459.84%的所有者權益

總股本29,600.0011,000.00169.09%

報告期內，公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入44,805.28萬元，較上年同期增長39.70%；實現(xiàn)營業(yè)利潤11,277.85萬元，較上年同期增長94.92%；實現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈利潤10,271.84萬元，較上年同期增長57.91%。（二）主要財務指標

本年比上年增

項目201*年201*年201*年減（％）

基本每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27稀釋每股收益（元/股）0.440.59-25.42%0.27用最新股本計算的每股收益

0.35---（元/股）

扣除非經常性損益后的基本每

0.440.57-22.81%0.26股收益（元/股）

加權平均凈資產收益率（％）6.99%19.50%-12.51%10.37%扣除非經常性損益后的加權平

6.93%18.88%-11.95%9.85%均凈資產收益率（％）

每股經營活動產生的現(xiàn)金流量

0.021.01-98.02%1.22凈額（元/股）

本年末比上年

201*年末201*年末201*年末

第2頁共11頁末增減（％）歸屬于上市公司股東的每股凈

6.923.33107.81%2.74資產（元/股）

資產負債率（％）23.79%67.31%-43.52%74.65%三、公司主營業(yè)務及經營狀況

（一）主營業(yè)務分行業(yè)、產品情況表

單位：萬元主營業(yè)務分行業(yè)情況

營業(yè)收入比營業(yè)成本比毛利率比分行業(yè)或分產品營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率上年同期增上年同期增上年同期減減增減脫硫環(huán)保（還原）52,908.8434,797.7034.23%36.92%40.80%-1.81%脫硫環(huán)保44,805.2826,694.1440.42%40.30%48.23%-3.19%主營業(yè)務分產品情況

脫硫建造17,100.9413,556.8720.72%167.35%161.82%1.67%脫硫運營27,704.3413,137.2752.58%8.48%2.39%2.82%脫硫運營（還原）35,807.9021,240.8340.68%11.05%8.72%1.27%

注：脫硫運營業(yè)務根據(jù)《特許經營結算協(xié)議》，水、電、汽費用不作為公司脫硫裝置運營成本，由電廠從脫硫電費中得到補償。201*年，按脫硫電價0.015元/千瓦時還原后的公司脫硫運營毛利率為40.68%，公司脫硫環(huán)保業(yè)務整體毛利率為34.23%。（二）主營業(yè)務分地區(qū)情況

單位：萬元地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收入比上年增減（%）東北地區(qū)2,338.42100.00%華東地區(qū)5,133.543,081.95%華中地區(qū)7,891.64100.00%

第3頁共11頁華北地區(qū)29,441.68-7.34%合計44,805.2839.70%（三）主營業(yè)務及其構成、主營業(yè)務盈利能力的變化情況：1、主營業(yè)務的收入構成及其變動情況

201*年公司主營業(yè)務收入同比增長的主要原因是脫硫建造項目比上年同期增加167.35%，增長幅度較大；脫硫運營業(yè)務比上年同期增加8.48%，有一定幅度的增長。

2、主營業(yè)務的成本構成及其變動情況

201*年公司主營業(yè)務成本同比增長的主要原因是隨著脫硫建造項目、脫硫運營項目收入的增加而增長。3、主營業(yè)務的盈利能力（毛利率）變動情況

201*年公司主營業(yè)務中脫硫建造項目、脫硫運營項目分產品毛利率均略有上升，整體毛利率略有下降的主要原因是脫硫建造項目的增加幅度較大、占比有所增加導致。

4、主營業(yè)務的營業(yè)利潤構成及其變動情況

201*年主營業(yè)務利潤同比增長的主要原因是：增長因素包括脫硫建造項目比上年同期增加；脫硫特許經營業(yè)務上網(wǎng)小時數(shù)比上年同期有一定幅度增長；募集資金到位導致財務費用降低。降低因素包括：托克托運行分公司所得稅優(yōu)惠政策

201*年201*年免征企業(yè)所得稅，自201*年起進入減半征收期。以上主要因素使得201*年主營業(yè)務利潤實現(xiàn)增長。5、影響經營成果的其他因素

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度營業(yè)稅金及附加472.28391.5520.62%銷售費用303.77450.30-32.54%管理費用4,115.003,241.7626.94%財務費用1,492.844,105.32-63.64%資產減值損失449.42-46.26-1071.59%營業(yè)外收入168.23110.0052.94%營業(yè)外支出64.35-100.00%所得稅費用1,109.89-608.75-282.32%

第4頁共11頁凈利潤10,271.846,504.6757.91%

1）營業(yè)稅金及附加本報告期472.28萬元，較上年同期增長20.62%的主要原因是：脫硫建造項目收入的增加，導致營業(yè)稅及附加稅的增加。2）銷售費用報告期303.77萬元，較上年同期減少32.54%的主要原因是：質保期內的脫硫建造項目減少，因此維修費用下降導致銷售費用下降。3）管理費用報告期4,115.00萬元，較上年同期增長26.94%的主要原因是：

①職工薪酬增長的主要原因是：本公司為五個新特許經營項目開展吸收人才，人員規(guī)模壯大；

②研發(fā)費減少的主要原因是：201*年公司為干法脫硫技術進行新階段的開發(fā)，該研發(fā)項目完成后降低公司成本提高脫硫效率，最終形成非專利技術，導致研發(fā)費的下降。

③咨詢服務費增長的主要原因是：本公司為五個新特許經營項目開展進行的前期調研及上市所發(fā)生的咨詢費用最終導致咨詢服務費的增加；④辦公費、差旅費、招待費等費用增長的主要原因是：脫硫建造業(yè)務的增加以及各新特許經營項目的前期籌備，導致費用的增加；

⑤保險費主要為車輛保險和財產保險，其增長的主要原因是：由于本年新簽訂國內貿易信用保險協(xié)議和新增脫硫建造項目及新增車輛最終導致保險費的增加。

4）財務費用報告期1,492.84萬元，較上年同期減少63.64%的主要原因是：本年上市募集資金的存款利息收入導致。

5）資產減值損失報告期449.42萬元，較上年同期增長1071.59%的主要原因是：個別應收賬款賬齡的增加，導致可能存在的風險增加，最終按照賬齡分析法計提的應收賬款壞賬準備增加。

6）營業(yè)外收入報告期168.23萬元，較上年同期增長52.94%的主要原因是：政府補助。

7）營業(yè)外支出報告期64.35萬元，較上年同期增長64.35萬元的主要原因是：報告期處置的固定資產凈額。8）所得稅費用報告期1,109.89萬元，較上年同期增長282.32%的主要原因是：①特許分公司上年所得稅優(yōu)惠稅率為0，本期所得稅優(yōu)惠稅率為12.5%；②本年遞延所得稅資產的減少使所得稅費用的增加導致。四、財務狀況、現(xiàn)金流量分析

（一）變化幅度較大的資產及負債

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度貨幣資金129,777.578,788.251376.72%應收票據(jù)1,000.0038.992464.97%應收賬款21,307.607,746.28175.07%

第5頁共11頁預付款項1,724.53683.55152.29%應收利息185.15-100.00%其他應收款1,467.142,219.08-33.89%存貨8,552.125,688.2550.35%持有至到期投資20,000.00-100.00%無形資產3,273.74390.04739.34%遞延所得稅資產332.17901.60-63.16%應付票據(jù)-360.00-100.00%預收款項79.611,606.04-95.04%應付職工薪酬1,081.72707.2452.95%應交稅費1,246.74263.68372.83%應付利息89.41158.18-43.48%其他應付款291.8842.62584.84%其他流動負債-3,000.00-100.00%應付債券4,178.10-100.00%預計負債83.99260.43-67.75%股本29,600.0011,000.00169.09%資本公積140,504.9156.27249597.77%盈余公積3,712.022,746.8535.14%未分配利潤31,119.8622,803.2036.47%

1）貨幣資金期末129,777.57萬元，較期初增長1376.72%的主要原因是：上市募集款到位。

2）應收票據(jù)期末1,000.00萬元，較期初增長2464.97%的主要原因是：臨汾項目和華潤項目應收賬款收回票據(jù)。

3）本期應收賬款變動較大主要是由于內蒙古大唐國際托克托發(fā)電有限公司、內蒙古大唐國際托克托第二發(fā)電有限責任公司201*資金周轉的原因向我公司提出201*年1月4日一次性支付201*年8月-12月的脫硫結算電費。

201*年1月中旬內蒙古大唐國際托克托發(fā)電有限公司、內蒙古大唐國際托克托第二發(fā)電有限責任公司遵守承諾支付了前述款項。4）預付賬款期末1,724.53萬元，較期初增長152.29%的主要原因是：新增泰鋼、長春及神華項目導致預付賬款的增加。

第6頁共11頁

年9月因自身5）應收利息期末185.15萬元，較期初增長185.15萬元的主要原因是：本公司募集資金賬戶定期存款及協(xié)定存款利息。6）其他應收款期末1,467.14萬元，較期初減少33.89%的主要原因是：收回的投標保證金。

7）存貨期末8,552.12萬元，較期初增長50.35%的主要原因是：脫硫裝置建造成本尚未到結算時間。8）持有至到期投資期末20,000.00萬元，較期初增長20,000.00萬元的主要原因是：企業(yè)銀行理財。

9）無形資產期末3,273.74萬元，較期初增長739.34%的主要原因是：本公司內部研發(fā)的4個項目本期形成無形資產，以及購買的6個專利技術和5個專利申請權。

10）遞延所得稅資產期末332.17萬元，較期初減少63.16%的主要原因是：母公司可彌補虧損用完，轉回遞延所得稅資產。11）應付票據(jù)期末無余額，較期初減少360.00萬元的主要原因是：年初應付票據(jù)到期償付后未繼續(xù)使用銀行承兌匯票導致。12）預收賬款期末79.61萬元，較期初減少95.04%的主要原因是：脫硫建造項目按照完工百分比結轉收入導致。

13）應付職工薪酬期末1,081.72萬元，較期初增長52.95%的主要原因是：為新增項目開展吸收人才，公司人員規(guī)模壯大導致。

14）應交稅費期末1,246.74萬元，較期初增長372.83%的主要原因是：新增脫硫建造項目按完工百分比法確認收入但因未到結算時間未開具發(fā)票部分確認增值稅銷項稅額導致。

15）應付利息期末89.41萬元，較期初減少43.48%的主要原因是：一年期中小企業(yè)集合債本金及利息到期償付，兩年期中小企業(yè)合債本金及利息在應付債券中核算。

16）其他應付款期末291.88萬元，較期初增長584.84%的主要原因是：新項目及既有項目新增投標質保金導致。17）其他流動負債期末無余額，較期初減少3,000.00的主要原因是：前期中小企業(yè)集合債已到期償還。

18）應付債券期末4,178.10萬元，較期初增長4,178.10萬元的主要原因是：本期新增的中小企業(yè)集合債及應支付的利息。19）預計負債期末83.99萬元，較期初減少67.75%的主要原因是：質保期內的脫硫建造項目減少導致。

20）股本期末29,600.00萬元，較期初增長169.09%的主要原因是：公司上市，新股東注資以及資本公積轉增股本所致。21）資本公積期末140,504.91萬元，較期初增長249597.77%的主要原因是：公司上市所產生的資本溢價所致。22）盈余公積期末3,712.02萬元，較期初增長35.14%的主要原因是：計提本年的法定盈余公積。23）未分配利潤期末31,119.86萬元，較期初增長36.47%的主要原因是：當年實現(xiàn)的利潤。（二）現(xiàn)金流量構成分析

單位：萬元項目201*年201*年變化幅度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額591.8211,057.61-94.65%

第7頁共11頁投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-23,915.51-12,602.4589.77%籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額144,755.83-4,479.573331.47%

1）經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額報告期591.82萬元，較上年同期減少94.65%的主要原因是：脫硫運營業(yè)務201*年8月-12月的脫硫結算電費于201*年1月中旬收回所致。

2）投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額報告期-23,915.51萬元，較上年同期增加89.77%的主要原因是：本報告期公司進行了銀行理財。

3）籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額報告期144,755.83萬元，較上年同期增加3331.47%的主要原因是：公司上市募集資金到位。

五、報告期實際經營成果與招股上市文件披露的盈利預測比較情況（一）201*年度盈利預測實現(xiàn)情況

單位：元項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

一、營業(yè)總收入398,464,287.09448,052,833.14-49,588,546.05其中:營業(yè)收入398,464,287.09448,052,833.14-49,588,546.05二、營業(yè)總成本312,105,604.32335,274,379.68-23,168,775.36其中：營業(yè)成本241,102,092.47266,941,383.97-25,839,291.50營業(yè)稅金及附5,409,560.054,722,768.14686,791.91加銷售費用2,753,988.053,037,684.23-283,696.18管理費用30,496,772.2441,149,953.04-10,653,180.80財務費用36,408,921.7514,928,370.3921,480,551.36資產減值損失-4,065,730.254,494,219.91-8,559,950.16加：公允價值變動收益投資收益匯兌收益

三、營業(yè)利潤86,358,682.77112,778,453.46-26,419,770.69加：營業(yè)外收入1,682,298.85-1,682,298.85

第8頁共11頁減：營業(yè)外支出643,474.35-643,474.35四、利潤總額86,358,682.77113,817,277.96-27,458,595.19減：所得稅費用5,713,468.3811,098,898.81-5,385,430.43五、凈利潤80,645,214.40102,718,379.15-22,073,164.75（二）差異情況分析1、營業(yè)收入

單位：元項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

脫硫建造收入133,671,979.40171,009,433.3237,337,453.92脫硫運營收入264,792,307.69277,043,399.8212,251,092.13合計398,464,287.09448,052,833.1449,588,546.05①脫硫建造業(yè)務收入差異原因主要為:

201*年盈利預測數(shù)是建立在未考慮新增脫硫建造項目的基礎上,本年新增長春項目和泰鋼項目，完工程度分別達到38.03%、72.68%②托克托脫硫運營業(yè)務收入差異原因主要為：

201*年盈利預測數(shù)按照脫硫電量258億千瓦時，201*年度實際脫硫電量為277.25億千瓦時。2、營業(yè)成本

單位：元項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

脫硫建造成本117,366,088.24135,568,651.7118,202,563.47脫硫運營成本123,736,004.23131,372,732.267,636,728.03合計241,102,092.47266,941,383.9725,839,291.50脫硫建造業(yè)務成本、脫硫運營業(yè)務成本的差異原因同收入差異原因。3、管理費用

單位：元項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

第9頁共11頁管理費用30,496,772.2441,149,953.04-10,653,180.80其中：職工薪酬8,536,976.5911,646,838.62-3,109,862.03咨詢服務費786,400.003,449,635.01-2,663,235.01辦公費1,027,683.804,069,816.96-3,042,133.16差旅費872,941.502,581,616.63-1,708,675.13招待費1,303,011.002,544,381.38-1,241,370.38保險費566,604.191,194,116.41-627,512.22研發(fā)費6,584,977.453,942,760.832,642,216.62管理費用差異原因主要為：

1）職工薪酬增長的主要原因是：本公司為五個新特許經營項目開展吸收人才，人員規(guī)模壯大導致；

2）咨詢服務費增長的主要原因是：本公司為五個新特許經營項目開展進行的前期調研及上市所發(fā)生的咨詢費用最終導致咨詢服務費的增加；3）辦公費、差旅費、招待費等費用增長的主要原因是：脫硫建造業(yè)務的增加以及各新特許經營項目的前期籌備，導致費用的增加；

4）保險費主要為車輛保險和財產保險，其增長的主要原因是：由于本年新簽訂國內貿易信用保險協(xié)議和新增脫硫建造項目及新增車輛最終導致保險費的增加。

5）研發(fā)費減少的主要原因是：201*年公司為干法脫硫技術進行新階段的開發(fā)，該研發(fā)項目完成后降低公司成本提高脫硫效率，最終形成非專利技術，導致研發(fā)費的下降。4、財務費用

單位：元項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

財務費用36,408,921.7514,928,370.3921,480,551.36其中：利息支出37,181,225.0039,818,287.32-2,637,062.32利息收入-827,964.63-25,053,291.7724,225,327.14

財務費用差異原因主要為：201*年度盈利預測數(shù)未考慮上市募集資金的影響，未對該部分資金利息收入進行預計，201*年度本公司上市實際收到募集資金凈額為1,590,486,359.00元，產生的利息導致財務費用的降低。5、資產減值損失

單位：元

第10頁共11頁項目201*年度盈利預測數(shù)201*年度盈利實現(xiàn)數(shù)差異數(shù)

資產減值損失-4,065,730.254,494,219.91-8,559,950.16

資產減值損失差異原因主要為：201*年度盈利預測數(shù)根據(jù)各項目可能收回情況進行測算；201*年度實際數(shù)根據(jù)本公司年末應收賬款的實際數(shù)進行計提壞賬準備。

6、營業(yè)外收入差異原因主要為：201*年度盈利預測數(shù)據(jù)中將中小企業(yè)集合債貼息放入財務費用中，預計收入為354,700.00元，本年實際收到中小企業(yè)集合債貼息為1,600,000.00元導致。

北京國電清新環(huán)保技術股份有限公司董事會二零一二年三月二十九日

第11頁共11頁

友情提示：本文中關于《老板電器：201*年度財務決算報告 完整版》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，老板電器：201*年度財務決算報告 完整版：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

來源：網(wǎng)絡整理 免責聲明：本文僅限學習分享，如產生版權問題，請聯(lián)系我們及時刪除。

《老板電器：201*年度財務決算報告 完整版》由互聯(lián)網(wǎng)用戶整理提供,轉載分享請保留原作者信息,謝謝!
鏈接地址：http://www.weilaioem.com/gongwen/696607.html

• 上一篇：公司財務決算及下年度預算財務工作報告
• 下一篇：物價檢查所實習報告