農(nóng)村信用社銀行實習(xí)報告

農(nóng)村信用社銀行實習(xí)報告

經(jīng)過在農(nóng)村信用社的1個半月的實習(xí)，我從客觀上對自己在學(xué)校里所學(xué)的知識有了感性的認(rèn)識，使自己更加充分地理解了理論與實際的關(guān)系。我這次實習(xí)所涉及的內(nèi)容，主要是會計業(yè)務(wù)（對公業(yè)務(wù)），其他一般了解的有儲蓄業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)。

會計業(yè)務(wù)對公業(yè)務(wù)的會計部門的核算（主要指票據(jù)業(yè)務(wù)）主要分為三個步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金（出納與收款人口頭對帳后）。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復(fù)核員復(fù)核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題�，F(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票（如與儲蓄所的內(nèi)部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級支行未在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學(xué)校里學(xué)習(xí)中比較了解的是后者。還有一些科目如“內(nèi)部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資；“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”，指有隸屬關(guān)系的下級行存放于上級行的清算備付金、調(diào)撥資金、存款準(zhǔn)備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數(shù)額比較大的款項的支�。ㄒ话闶谴笥诨虻扔�5萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取�！耙惶熘�際在于晨”，會計部門也是如此。負責(zé)記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務(wù)進行核對，如打印工前準(zhǔn)備，科目日結(jié)單，日總帳表，對昨日發(fā)生的所有業(yè)務(wù)的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應(yīng)。然后才開始一天的日常業(yè)務(wù)，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據(jù)交換提入，根據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復(fù)核員錄入計算機交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務(wù)結(jié)束后，進行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務(wù)的所有相關(guān)憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務(wù)的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經(jīng)辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。

儲蓄業(yè)務(wù)儲蓄部門目前實行的是柜員負責(zé)制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù)，即開戶，存取現(xiàn)金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業(yè)務(wù)部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務(wù)處理，記帳。但是每個柜員所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負責(zé)人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。信用卡業(yè)務(wù)信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準(zhǔn)備金分為貸計卡與準(zhǔn)貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預(yù)先交納準(zhǔn)備金就可在這個額度內(nèi)進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復(fù)利計。而準(zhǔn)貸計卡則是交納一定的準(zhǔn)備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。信貸業(yè)務(wù)由于目前的實際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關(guān)鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內(nèi)部都有嚴(yán)格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領(lǐng)域。需要注意的是，銀行的個人貸款業(yè)務(wù)并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關(guān)的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標(biāo)的物作為抵押，最常見的就是動產(chǎn)抵押（如汽車貸款）和不動產(chǎn)抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。小結(jié)通過這次的實習(xí)，我對自己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解，也是對這幾年大學(xué)里所學(xué)知識的鞏固與運用。從這次實習(xí)中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，并且需要進一步的再學(xué)習(xí)。雖然這次實習(xí)的業(yè)務(wù)多集中于比較簡單的前臺會計業(yè)務(wù)，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。尤其是會計分工，對于商業(yè)銀行防范會計風(fēng)險有著重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監(jiān)督的作用，也有利于減少錯誤的發(fā)生，避免錯帳。俗話說，千里之行始于足下，這些最基本的業(yè)務(wù)往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎(chǔ)的實務(wù)尤其顯得重要，特別是目前的就業(yè)形勢下所反映的高級技工的工作機會要遠遠大于大學(xué)本科生，就是因為他們的動手能力要比本科生強。從這次實習(xí)中，我體會到，如果將我們在大學(xué)里所學(xué)的知識與的實踐結(jié)合在一起，用實踐來檢驗真理，使一個本科生具備較強的處理基本實務(wù)的能力與比較系統(tǒng)的專業(yè)知識，這才是我們學(xué)習(xí)與實習(xí)的真正目的。

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中國礦業(yè)大學(xué)徐海學(xué)院

專業(yè)：班級：學(xué)號：姓名：實習(xí)單位：實習(xí)日期：

學(xué)生畢業(yè)實習(xí)報告

金融學(xué)金融06-4班22060929李政宏

新沂市農(nóng)村合作銀行201*.2.1201*.4.2

1新沂農(nóng)村合作銀行概況

1.1地理位置與歷史沿革

江蘇新沂農(nóng)村合作銀行位于新沂市主干道鐘吾路163號，是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)成立的徐州市首家農(nóng)村合作銀行。它是以新沂市農(nóng)村信用合作聯(lián)社為基礎(chǔ)，由轄內(nèi)自然人、企業(yè)法人入股組成的股份合作制獨立法人金融機構(gòu)。新沂市農(nóng)村信用合作聯(lián)社于1995年底與中國農(nóng)業(yè)銀行新沂支行分家，獨立運營，于201*年12月23日經(jīng)銀監(jiān)部門批準(zhǔn)開業(yè)。目前新沂農(nóng)村合作銀行在崗員工412名，平均年齡38歲，具有大專以上學(xué)歷的員工242人，占比為58.7%，具有專業(yè)技術(shù)職稱的員工309人，占比為75%。總行設(shè)置9部1室2中心，下轄1個營業(yè)部、35個支行，是服務(wù)城鄉(xiāng)的金融機構(gòu)，是新沂市“營業(yè)機構(gòu)最多，服務(wù)范圍最廣，存貸規(guī)模最大”的現(xiàn)代化銀行。

1.2主要業(yè)務(wù)及規(guī)模

我所實習(xí)的單位主要經(jīng)營的范圍有：1、吸收公眾存款；2、發(fā)放短期、中期

和長期貸款；3、辦理國內(nèi)結(jié)算；4、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；5、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；6、買賣政府債券、金融債券；7、從事同業(yè)拆借；8、從事銀行卡業(yè)務(wù)；9、代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；10、提供保管箱服務(wù)；11、經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

多年來，新沂農(nóng)村合作銀行牢固樹立“立足城鄉(xiāng)，服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)中小企業(yè)，服務(wù)市民百姓”的經(jīng)營理念，各項業(yè)務(wù)得到迅猛發(fā)展。至201*年3月末，新沂農(nóng)村合作銀行各項存款余額為42億元，占新沂市金融系統(tǒng)存款總額的36.22%；各項貸款余額為39.2億元，占新沂市金融系統(tǒng)貸款總額的45.36%。存貸款總量、市場份額、增量總額和增幅均列全市金融機構(gòu)首位。

按照國家和省、市政府關(guān)于加強農(nóng)村經(jīng)濟工作的要求，新沂農(nóng)村合作銀行著力構(gòu)建支農(nóng)新模式。同時，新沂農(nóng)村合作銀行大力拓展服務(wù)領(lǐng)域，先后支持了新沂市開發(fā)區(qū)、無錫-新沂工業(yè)園區(qū)以及溫州商城、國際商貿(mào)城、蘇北物流中心等大型商貿(mào)中心的建設(shè)。近五年來，累放中小企業(yè)貸款20億元，有力促進了新沂市城鄉(xiāng)建設(shè)以及中小企業(yè)又快又好地發(fā)展，充分發(fā)揮了農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，成為城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展的金融支柱。

1.3經(jīng)營原則及目標(biāo)

新沂農(nóng)村合作銀行的經(jīng)營原則是：以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負盈虧、自我約束。

新活力，新形象，新發(fā)展。江蘇新沂農(nóng)村合作銀行以“立達三農(nóng)，陽光銀行”為使命，牢固樹立“善己成人，陽光服務(wù)”的社會價值觀，以農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、合行增效為己任，以“打造持久的現(xiàn)代農(nóng)村精品銀行”為目標(biāo)，將為新沂市經(jīng)濟的跨越式發(fā)展作出更大的貢獻。

2新沂農(nóng)村合作銀行財務(wù)管理制度

新沂農(nóng)村合作銀行的財務(wù)開支統(tǒng)一由財會部門管理，并定期或不定期進行檢查與監(jiān)督，對存在問題提出整改意見。費用管理實行“統(tǒng)一管理、額度核定、大額報批、按季（或年）考核”的辦法。

新沂農(nóng)村合作銀行成立了財務(wù)管理委員會，負責(zé)全轄財務(wù)收支計劃的制定和審批，定期檢查考核計劃的完成情況。所有費用開支必須堅持“一支筆”審批制度。

各支行費用開支必須堅持在核定范圍額度內(nèi)列支，必須經(jīng)該支行行長簽字后方可列支。對大額或特殊情況所需開支的費用，必須報經(jīng)分管財務(wù)行長及財務(wù)管理委員會審批后據(jù)實列支。內(nèi)勤副行長（主辦會計）負責(zé)票據(jù)的真實性、合理性、合規(guī)性審核，嚴(yán)把報銷關(guān)和審核關(guān)。對違反財經(jīng)制度，不履行報批手續(xù)，擅自列支、超標(biāo)準(zhǔn)列支的一律不予報銷，對不按程序報批或先斬后奏，亂列成本，違反財經(jīng)紀(jì)律的，本行將給予通報批評，情節(jié)嚴(yán)重的對有關(guān)責(zé)任人進行必要的經(jīng)濟處罰，嚴(yán)重的交有關(guān)部門處理。嚴(yán)禁弄虛作假、侵占集體利益。

新沂農(nóng)村合作銀行機關(guān)所有費用開支，一律實行計劃審批制。年初由財務(wù)會計部根據(jù)全年費用比例列支計劃核定機關(guān)費用指標(biāo)，部、中心依核定指標(biāo)節(jié)約使用。

3新沂農(nóng)村合作銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營管理

3.1新沂農(nóng)村合作銀行存款業(yè)務(wù)概況

吸收存款是銀行資金的重要來源渠道。它是商業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，同時也加強了銀行和與社會各界聯(lián)系的重要方式。存款業(yè)務(wù)主要包括：企業(yè)存款、個人存款、同業(yè)存款、財政存款等等。新沂農(nóng)村合作銀行主要以前兩項存款業(yè)務(wù)為主，占總存款項目的20%左右。所以銀行在服務(wù)方面更要增加對存款的重視。

3.2新沂農(nóng)村合作銀行存款業(yè)務(wù)流程1、審核存款及代理人姓名、證件名稱、證件號碼與有效身份證件真實有效性；2、審核存款憑證要素齊全正確性；3、注意存款憑證金額與款項應(yīng)一致，并鑒別真?zhèn)危?、如預(yù)留印鑒或密碼，應(yīng)錄入并使用印鑒卡，專夾保管；5、如為續(xù)存，審核存折（卡）是否為本行簽發(fā)，相關(guān)賬戶信息是否相符，是否為無折（卡）存款；6、如是個人結(jié)算戶，需審核開戶申請書并簽訂協(xié)議；7、是否為規(guī)定的大額款項。

客戶提供有效身份證件要點：堅持存款實名制！嚴(yán)禁超權(quán)辦理！防止假幣！收現(xiàn)

活期儲蓄存款業(yè)務(wù)最低起存金額

為1元。

要點：問清金額、儲蓄種類、存期、是否加密、是否自動轉(zhuǎn)存等，點準(zhǔn)現(xiàn)金！

要點：1、審核憑證要素齊全性，審核客戶的身份證件有效真實性；2、審核款項的來源合規(guī)、合法、真實性；3、如果是大額存款應(yīng)注意是否在本級授權(quán)范圍內(nèi)；4、授權(quán)人應(yīng)在登記簿上簽章。

要點：1、應(yīng)核對賬、折（卡）金額是否一致；2、如為開戶，應(yīng)注意存折（卡）的連號使用.3、復(fù)核憑證要素；4、復(fù)點現(xiàn)金，鑒別真?zhèn)危?、款項、憑證、存折（卡）三者相核對。6、提醒客戶收妥存折/卡、牢記印密；7、致謝并以溫馨話語恭送客戶！

風(fēng)險提示：1、不得違反大額存取款業(yè)務(wù)規(guī)定、存款實名制規(guī)定、不得公款私存。2、重要空白憑證須逐號使用3、防止存款憑證和存折/卡金額不一致而引起糾紛。4、防止收儲不入帳等內(nèi)部道德風(fēng)險。5、圓鼎借記卡無卡、無折存款時，提示客戶填寫憑條時，認(rèn)真核對相關(guān)信息，如有差錯，自行負責(zé)。

開戶

柜員進入儲蓄存款業(yè)務(wù)－－開戶

菜單，根據(jù)界面提示，錄入證件種

類，證件號碼、戶名電話、地址、業(yè)務(wù)種類、金額、憑證號等，錄入完畢，執(zhí)行操作，打印存款憑條，存款憑條交客戶簽名確認(rèn)，收回存款憑條，打印存折。

存折回單交付客戶，送別客戶

存折上加蓋儲蓄章和個人名章，呼名問數(shù)，將存折、回單交付客戶，并送別客戶。存款憑條加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章，作科目日結(jié)單傳票。

登記備案登記個人大額現(xiàn)金存取款備案表，向人民銀行備案如開立個人結(jié)算戶，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向有關(guān)部門報備。交易金額超過柜員權(quán)限的，需經(jīng)主管授權(quán)。

4新沂農(nóng)村合作銀行信貸業(yè)務(wù)分類及經(jīng)營管理4.1新沂農(nóng)村合作銀行信貸業(yè)務(wù)分類

4.11支農(nóng)類

農(nóng)戶聯(lián)保貸款：為滿足農(nóng)戶生產(chǎn)、生活以及擴大再生產(chǎn)等方面資金需求，由3-5戶農(nóng)戶之間相互簽訂聯(lián)保協(xié)議，相互承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而發(fā)放的貸款。

小額農(nóng)戶貸款：為滿足農(nóng)戶生產(chǎn)、生活等方面資金需求的小額貸款，農(nóng)戶可以憑貸款證在核定的貸款額度內(nèi)周轉(zhuǎn)使用貸款。

扶貧貸款：通過本行對省定貧困村的貧困農(nóng)戶發(fā)放小額貸款，以幫助其發(fā)展小型生產(chǎn)經(jīng)營項目，促進農(nóng)民增收。

康復(fù)扶貧貸款：通過本行對市殘聯(lián)和扶貧辦認(rèn)定的殘疾人發(fā)放的用于殘疾人從事種植、養(yǎng)殖、加工等項目的小額貼息貸款。

商業(yè)助學(xué)貸款：本行按商業(yè)原則自主發(fā)放的用于支付境內(nèi)高等院校困難學(xué)生學(xué)費、住宿費和就讀期間基本生活費的商業(yè)貸款。4.12自然人類

個體工商戶貸款：為滿足城鄉(xiāng)個體工商戶用于生產(chǎn)經(jīng)營而發(fā)放的短期流動資金貸款。一般采取個體工商戶聯(lián)保、商用門面房抵押、國家公職人員保證方式發(fā)放。

公務(wù)員保證貸款：指有穩(wěn)定收入的工作人員為借款人提供一定數(shù)額保證的保證貸款，保證額度一般不超過2萬元。需提供所在單位出具的證明，證明其身份和收入水平。

存單質(zhì)押貸款：客戶持我行未到期的定期儲蓄存款單做質(zhì)押而取得的貸款。房地產(chǎn)抵押貸款：以商用房的房產(chǎn)以及土地經(jīng)有權(quán)部門登記辦理的抵押貸款。下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)貸款：本行根據(jù)國家支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)的有關(guān)優(yōu)惠政策，對自主創(chuàng)業(yè)的下崗失業(yè)人員發(fā)放的小額擔(dān)保貸款。4.13消費類

住房按揭貸款：個人購買與我行簽訂合作協(xié)議的房地產(chǎn)商開發(fā)的商品房時，可用所購住房作為抵押物向本行申請不超過房屋價格70%的貸款，在約定期限內(nèi)按月償還貸款本息。

汽車消費貸款：為滿足購車人消費與經(jīng)營的需要，在購置資金不足的情況下，由我行在購車人交付規(guī)定比例的首付款和保證金后，為其差額部分提供的最高不超過車價60%的貸款，該貸款在約定期限內(nèi)按月償還貸款本息。

4.14中小企業(yè)類

企業(yè)流動資金貸款：主要為解決企業(yè)日常經(jīng)營及擴大再生產(chǎn)的資金不足，而向企業(yè)發(fā)放周轉(zhuǎn)使用的貸款。

企業(yè)房地產(chǎn)抵押貸款：企業(yè)以自有房地產(chǎn)做抵押，經(jīng)有權(quán)部門登記后辦理的貸款。

擔(dān)保公司貸款：主要為解決企業(yè)日常經(jīng)營及擴大再生產(chǎn)的資金不足，在企業(yè)無法提供有效資產(chǎn)實施抵、質(zhì)押情況下，由本行認(rèn)可的專業(yè)擔(dān)保公司為其提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。4.2新沂農(nóng)村合作銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理

新沂農(nóng)村合作銀行信貸管理基本制度體系由信貸管理基本制度、單項信貸業(yè)務(wù)品種管理辦法和信貸業(yè)務(wù)操作流程等組成。信貸業(yè)務(wù)是銀行對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、承兌、貼現(xiàn)等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

辦理信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)等政策要求，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本地區(qū)社會發(fā)展規(guī)劃要求，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、效益性相統(tǒng)一的原則；應(yīng)當(dāng)遵循自籌資金為主，貸款支持為輔的原則；應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

新沂農(nóng)村合作銀行堅持“以農(nóng)為本、為農(nóng)服務(wù)”的宗旨，以增加農(nóng)民收入和提高自身效益為目的，有效地組織資金，不斷的增強服務(wù)意識、創(chuàng)新意識和貸款營銷意識，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的紐帶作用。貸款投放應(yīng)以農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟為主，重點支持農(nóng)戶和農(nóng)村個體私營經(jīng)濟，堅持農(nóng)村合作銀行股東、農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)貸款優(yōu)先，每年農(nóng)戶貸款投放增量應(yīng)不低于貸款增量的百分之六十。

貸款發(fā)放的對象、條件、擔(dān)保方式、期限和利率應(yīng)遵循有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。信貸資金運用要實行多元化，增加風(fēng)險度低的資產(chǎn)。貸款依據(jù)貸款種類按貸款到期期限分責(zé)任人進行分類管理。

新沂農(nóng)村合作銀行實行信貸風(fēng)險準(zhǔn)備金制度和實行信貸員等級管理制度。

5新沂農(nóng)村合作銀行不良貸款的清收管理

5.1不良貸款清收管理基本原則

（一）不良貸款是指五級分類管理中的次級貸款、可疑貸款、損失貸款，重點是可疑貸款和損失貸款。不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全、以資抵債、欠貸企業(yè)資產(chǎn)債務(wù)重組、置換呆賬貸款核銷以及欠貸客戶的日常信息搜集和管理等。

（二）不良貸款的清收管理遵循基層為主、總行為輔、統(tǒng)籌兼顧、整體處置、方式靈活多樣、效率效益優(yōu)先的原則，并由基層支行設(shè)立專戶、專人管理、授權(quán)處置、總行跟蹤監(jiān)督、專項考核、績效掛鉤的要求進行管理。

5.2不良貸款清收管理程序

不良貸款清收管理按照調(diào)查摸底、制定預(yù)案、定人定責(zé)、組織實施、考核獎懲程序進行。

（一）對不良貸款企業(yè)必須進行現(xiàn)場調(diào)查，逐一摸清家底，掌握企業(yè)真實、客觀、全面的信息和資料。

（二）對個人不良貸款應(yīng)對欠貸戶家庭人口、經(jīng)濟負擔(dān)狀況、主要勞動力、從業(yè)項目及前景、家庭經(jīng)濟收入來源、還款意愿及貸戶品行等分別記入不良貸款農(nóng)戶檔案，妥善保存。

（三）制定不良貸款清收保全預(yù)案

不良貸款清收預(yù)案至少包括以下內(nèi)容：1、企業(yè)、農(nóng)戶基本情況。

2、不良貸款數(shù)額、構(gòu)成、成因及已采取措施。3、貸款債權(quán)情況及擔(dān)保情況。

4、針對不良貸款狀況確定具體的清收管理方式、方法，其依據(jù)、理由、利弊、操作步驟及具體實施期限等。

5、根據(jù)不良貸款情況確定具體清收人及相應(yīng)獎懲措施（屬責(zé)任貸款的另行處置），或簽訂清收責(zé)任狀。

6、清收管理預(yù)案根據(jù)其涉及清收處置方式難易程度可以分為單一型預(yù)案和復(fù)合型預(yù)案。

7、加強不良貸款客戶清收管理的保密工作。（四）明確清收管理考核內(nèi)容1、考核評價內(nèi)容�？傂袑�基層行、部考核評價不良貸款清收管理業(yè)績包括清收、盤活、保全，以清收實績?yōu)橹鳌?/p>

2、當(dāng)年制定的清收預(yù)案計劃收回數(shù)要大于或等于總行下達的不良貸款壓降任務(wù)數(shù)。

3、總行年末主要考核預(yù)案執(zhí)行成效率及現(xiàn)金回收率二項指標(biāo)。

5.3不良貸款清收管理方式和手段

根據(jù)清收管理的可行性對不良貸款進行分類，大致為清收類、盤活類、保全類、訴訟類、抵債類、綜合類等類型進行管理。不良貸款的成因多種多樣，金額大小不一，清收復(fù)雜程度不同，各行要創(chuàng)新清收方式，因企制宜，一戶一策，多策并舉。

（一）貨幣清收。（二）協(xié)調(diào)清收。（三）依法清收。

（四）借助社會力量清收（五）資產(chǎn)重組。

（六）對需保全的資產(chǎn)，可采取以資抵債保全、完善手續(xù)保全、處置變現(xiàn)保全等。

（七）加強責(zé)任貸款追究清收。各支行、部對以往既定的責(zé)任貸款，在總行通報的時限內(nèi)，催促責(zé)任人積極清收，并及時統(tǒng)計上報清收進度。

6新沂農(nóng)村合作銀行風(fēng)險管理及內(nèi)部控制

6.1新沂農(nóng)村合作銀行風(fēng)險管理

（1）信用風(fēng)險管理

進一步完善授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度，加大監(jiān)督檢查力度，加強對授信業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)的管理；密切關(guān)注重點行業(yè)，加強風(fēng)險分析評估，有保有壓抓調(diào)整，繼續(xù)優(yōu)化存量信貸結(jié)構(gòu)，提高新增授信質(zhì)量；強化責(zé)任追究，加強風(fēng)險預(yù)警，完善退出機制，切實提高不良資產(chǎn)管理水平；加快管理信息系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建信用風(fēng)險管理信息平臺，全面提升信用風(fēng)險管理中的科技應(yīng)用水平。

（2）操作風(fēng)險管理

繼續(xù)加強現(xiàn)金及重要物品的管理，加大對柜面業(yè)務(wù)的檢查和輔導(dǎo)力度；完善、升級事后監(jiān)督、銀企對賬等外圍系統(tǒng)，提高“技防”能力；嚴(yán)格執(zhí)行強制休假和輪崗交流制度，加強對干部員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與職業(yè)道德教育；編寫統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理手冊，進一步提高操作風(fēng)險識別能力，積極探索操作風(fēng)險評估與計量方法。（3）流動性風(fēng)險管理

強化資產(chǎn)負債管理，實行動態(tài)監(jiān)測與靜態(tài)控制為主的管理策略，充分運用缺口分析、期限（久期）分析以及資金流向監(jiān)測等手段跟蹤、監(jiān)測流動性風(fēng)險；完善定期的流動性狀況報告分析和預(yù)測制度，優(yōu)化流動性風(fēng)險管理運行機制和預(yù)警機制；加強存款準(zhǔn)備金、債券、外匯資本金的集中管理和運用，努力提高資金使用效益；及時掌握現(xiàn)金流量，加強資金預(yù)測，準(zhǔn)確匡算頭寸，保持合理的備付水平；保持外部融資渠道的暢通，確保流動性管理需要。（4）市場風(fēng)險管理

加強對交易類賬戶、可供出售賬戶以及持有到期類賬戶的管理，定期對各項業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估和控制；繼續(xù)加強權(quán)限管理、分級審批和市值監(jiān)測工作，不定期提交投資策略；密切關(guān)注全球經(jīng)濟危機發(fā)展態(tài)勢，通過對宏觀經(jīng)濟金融形勢的研究，把握貨幣政策的趨勢，努力提高利率、匯率走勢的預(yù)判能力，并據(jù)此提前配置資產(chǎn)組合。（5）合規(guī)風(fēng)險管理

加強合規(guī)隊伍建設(shè)，落實專兼職合規(guī)員制度，確保合規(guī)管理職能的相對獨立性；健全完善與合規(guī)風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度，加強規(guī)章制度及產(chǎn)品流程管理，致力于從源頭控制合規(guī)風(fēng)險；加大合規(guī)培訓(xùn)及督查力度，大力傳導(dǎo)合規(guī)文化，督促各條線、各級機構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營。

6.2新沂市農(nóng)村合作銀行內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。201*年，在我行管理層及全體員工共同努力下，在授信業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、存款和柜臺業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、會計業(yè)務(wù)、人事政策與運作、內(nèi)控文化等建設(shè)上都取得了長足進步，我行的內(nèi)部控制不斷完善。我行高度重視各種風(fēng)險的識別、計量、評價和控制，切實提高風(fēng)險識別能力，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)則對已識別的各類風(fēng)險進行計量，積極實施全面風(fēng)險管理。我行建立了組織人事、用工與培訓(xùn)、績效與薪酬等人力資源管理程序；規(guī)范并維持計劃財務(wù)、授信審批、營運管理等運行控制系統(tǒng)穩(wěn)健運轉(zhuǎn)；堅持“內(nèi)控優(yōu)先”原則，我行制定了規(guī)范的信息報告與披露制度，確保內(nèi)控合規(guī)信息能夠真實、透明、暢通地報告與交流。我行現(xiàn)有的內(nèi)部控制已覆蓋了我行運營的各層面和各環(huán)節(jié)，形成了規(guī)范的管理體系，能夠預(yù)防和及時發(fā)現(xiàn)、糾正我行運營過程中可能出現(xiàn)的重大錯誤與舞弊，保護我行資產(chǎn)的安全和完整，保證會計記錄和會計信息的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，在內(nèi)部控制的完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。完善的內(nèi)控體系是本行提高風(fēng)險防范能力，保障各項業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運行的主要手段。

7實習(xí)過程與總結(jié)

7.1實習(xí)過程

轉(zhuǎn)眼,我在新沂農(nóng)村合作銀行營業(yè)部已經(jīng)進行了將近2個月的實習(xí)工作。實習(xí)期間，干的最多的還是大堂經(jīng)理這個工作，因為合作銀行實行柜員制，所以柜臺業(yè)務(wù)沒具體操作過，只是在工作時多看幾眼，熟悉了很多流程。從字面上來看，大堂經(jīng)理這個工作好像沒有什么技術(shù)含量的，更談不上什么發(fā)展前景了。其實不然，我的感觸就是，這絕對不是一個隨隨便便就能做好的崗位，要想獲得客戶和領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，一定要用心去做這份工作。銀行本身就屬于服務(wù)行業(yè)，而大堂經(jīng)理就是客戶走進銀行要面對的第一個銀行員工，是銀行的窗口，服務(wù)的好壞直接影響到客戶對整個銀行的第一印象。

實習(xí)的第一天，當(dāng)我猴急的想快速進入工作狀態(tài)時，我的實習(xí)現(xiàn)場指導(dǎo)張老師就拿出一張大堂經(jīng)理崗位職責(zé)的表讓我熟記，我郁悶的露出一臉痛苦相，他笑笑告訴我“這叫工欲善其事必先利其器，熟悉自己的職責(zé)才能更快的對工作上手”。一整個上午我就研習(xí)那張表格了。在兩個月的實習(xí)期內(nèi)，它就相當(dāng)于一面鏡子讓我常思己過和及時總結(jié)。

實習(xí)期間我做的基本工作有：

（一）服務(wù)管理。嚴(yán)格按照銀行的的規(guī)定，協(xié)助網(wǎng)點負責(zé)人對本網(wǎng)點的優(yōu)質(zhì)服務(wù)情況進行管理和督導(dǎo)，及時糾正違反規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象。

（二）迎送客戶。熱情、文明地對進出網(wǎng)點的客戶迎來送往，從客戶進門時起，大堂經(jīng)理應(yīng)主動迎接客戶，詢問客戶需求，對客戶進行相應(yīng)的業(yè)務(wù)引導(dǎo)。

（三）業(yè)務(wù)咨詢。熱情、誠懇、耐心、準(zhǔn)確地解答客戶的業(yè)務(wù)咨詢。（四）差別服務(wù)。識別高、低端客戶，為優(yōu)質(zhì)客戶提供貴賓服務(wù)，為一般客戶提供基礎(chǔ)服務(wù)。

（五）產(chǎn)品推介。根據(jù)客戶需求，主動客觀地向客戶推介、營銷我行先進、方便、快捷的金融產(chǎn)品和交易方式、方法，為其當(dāng)好理財參謀。

（六）低柜服務(wù)。有條件的營業(yè)網(wǎng)點依據(jù)個人客戶提供的有關(guān)證明資料，辦理個人客戶的凍結(jié)、解凍和掛失、解掛等非現(xiàn)金業(yè)務(wù)。

（七）收集信息。利用大堂服務(wù)陣地，廣泛收集市場信息和客戶信息，充分挖掘重點客戶資源，記錄重點客戶服務(wù)信息，用適當(dāng)?shù)姆绞脚c重點客戶建立長期穩(wěn)定的關(guān)系。

（八）調(diào)解爭議�？焖偻咨频靥幚砜蛻籼岢龅呐�評性意見，避免客戶與柜員發(fā)生直接爭執(zhí)，化解矛盾，減少客戶投訴。對客戶意見和有效投訴的處理結(jié)果在規(guī)定時間內(nèi)及時回復(fù)。

（九）維持秩序。保持整潔的衛(wèi)生環(huán)境；負責(zé)對網(wǎng)點的標(biāo)識、利率牌、宣傳牌、告示牌、機具、意見簿、宣傳資料、便民設(shè)施等整齊擺放和維護；維持正常的營業(yè)秩序，提醒客戶遵守“一米線”，根據(jù)柜面客戶排隊現(xiàn)象，及時進行疏導(dǎo)，減少客戶等候時間；密切關(guān)注營業(yè)場所動態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告，維護銀行和客戶的資金及人身安全。

（十）工作要求。大堂經(jīng)理必須站立接待客戶（可坐下與客戶談業(yè)務(wù)），做到眼勤、口勤、手勤、腿勤，穿梭服務(wù)于客戶之間；要記載好工作日志（履行基本職責(zé)情況）和客戶資源信息簿（重點客戶情況）；因故請假，各行應(yīng)安排稱職人員頂替，不得空崗。

（十一）定期報告。定期歸納分析市場信息、客戶信息、客戶需求及客戶對本網(wǎng)點產(chǎn)品營銷、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面的意見，提出改進的建議，以書面形式每月向主管行長和網(wǎng)點負責(zé)人報告一次（遇重大問題隨時報告）。對大堂經(jīng)理反映的問題，行領(lǐng)導(dǎo)和網(wǎng)點負責(zé)人應(yīng)及時研究，并采取有針對性的措施加以解決。

實習(xí)的第一周我是在不斷犯錯和不斷學(xué)習(xí)中度過的，但我并不氣餒，因為我知道犯錯是我勇于實踐的結(jié)果，錯誤所在就是自己的薄弱環(huán)節(jié)，只有及時糾錯并學(xué)習(xí)掌握足夠多的相關(guān)知識,才能更好的解答客戶的問題,引導(dǎo)客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù),維持大堂的秩序,減輕柜員的工作量,提高整體服務(wù)效率。

在后面的實習(xí)過程中我已基本不再犯什么錯誤了，但不犯錯誤只是這個崗位的最基本的要求，我深知自己離一名優(yōu)秀的銀行大堂經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)還差的很遠，所以我必須不斷的去從每個細節(jié)上去提高自己，這樣才能不斷進步。要做好大堂經(jīng)理的工作就必須做到以下幾個細節(jié):干練,穩(wěn)重,自信,親和。對顧客的需求要能夠迅速作出反應(yīng),對大堂里出現(xiàn)的不同問題要能夠表現(xiàn)出遇事不慌的心態(tài),機智的處理并解決出現(xiàn)的狀況,作為一個大堂經(jīng)理要能夠以低姿態(tài)友善的與客戶溝通、交流,但也不能唯唯諾諾,在任何時刻我們都應(yīng)該對自己充滿信心。在客戶迷茫時,我們?yōu)槠渲该鞣较?在客戶遇到困難時,我們施予援手;當(dāng)客戶不解時,我們耐心解釋;我們要隨時隨地,急客戶所急,想客戶所想,以完美無缺的服務(wù)去贏得每一位客戶。

銀行大堂經(jīng)理還有一個很重要的職責(zé)叫做差別服務(wù)。對銀行來說，每位客戶都是上帝，我們應(yīng)該為他們每一位提供熱情、周到的服務(wù)。但是，銀行跟一般企業(yè)的經(jīng)營目的一樣，都是尋求利潤的最大化，所以這就要求我們要能識別高端優(yōu)質(zhì)客戶，為他們提供貴賓級的服務(wù)。并留下他們的聯(lián)系方式，交給理財經(jīng)理，以便理財經(jīng)理可以及時的與他們溝通，使客戶能享受到更加便捷的服務(wù)。7.2實習(xí)體會

非常感謝江蘇銀行徐州分行給以我這次實習(xí)的機會。通過這兩個月短暫而又充實的實習(xí)，我對銀行的業(yè)務(wù)有了更深刻的了解，對銀行這個行業(yè)有了更清楚的認(rèn)識，對銀行業(yè)的效率和服務(wù)水平今年來提高之快感到欣喜。我認(rèn)為這次實習(xí)不僅讓我在實踐中溫習(xí)了大學(xué)期間所學(xué)的理論知識，而且對我走向社會起到了一個橋梁的作用，我的感受是：在銀行里，支行的每一位員工都是我的師傅。我要虛心學(xué)習(xí)師傅們的工作經(jīng)驗，將所學(xué)的知識與實踐結(jié)合起來，多發(fā)現(xiàn)，多分析，多比較，多思考，多總結(jié)，多請教，充分發(fā)揮自己的主觀能動性和工作積極性。這次的實習(xí)是我人生中的一段重要的經(jīng)歷，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。遵守組織紀(jì)律和單位規(guī)章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都是要在實際生活中認(rèn)真的貫徹和不斷的培養(yǎng)的，這次實習(xí)的經(jīng)驗又使我成長了很多。

指導(dǎo)老師評語：

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