酒店會計崗位職責

會計崗位職責

1.認真貫徹國家有關財政法規(guī)和酒店的有關規(guī)定。

2.建立健全酒店財務管理與核算的各項規(guī)章制度，按期修訂和完善。3.接受財政、稅務、內部審計等部門的檢查、審計，如實提供所需

資料。

4.設置和登記總賬、各種明細分類賬，對酒店的全部經營活動，財

產物資如實進行全面的記錄、反映和監(jiān)督。負責固定資產及財務軟件系統(tǒng)的管理。

5.按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經濟業(yè)務、編制記賬憑證，并做到內容齊全、完整、準確。

6每月至少盤點庫存現(xiàn)金一次，并由出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳與會計現(xiàn)金、銀行存款明細帳進行核對。

7.對酒店的財產物資進行核算，至少每年協(xié)助有關部門進行一次清

查盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導，經總經理批準后進行賬務處理。

8.對酒店的成本、費用進行正確核算，負責編制成本費用計劃，每

月進行對比分析，每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達的《費用計劃執(zhí)行情況》，按時報送有關部門。

9.負責對酒店各部門提出的采購申請進行財務審核及召開月底財務分析會議。

10.對酒店流動資金進行核算和管理，反映監(jiān)督經營收支的全部情況，按規(guī)定及時納入財務核算。

11.及時清理債權、債務，凡在三個月以上未清理的債權債務，每季

列出明細與經辦人核對，寫明未收、付的原因，報總經理審批，進行有關處理。

12.依據國家稅法規(guī)定，按期足額交納各種稅金，不得因個人工作失

誤造成酒店經濟損失。

13.按報表名稱、內容、時間、報送部門、編制要求，及時準確編制

財務各類報表。

14.對會計資料及有關經濟資料，按月進行整理，裝訂：做到齊全、

完整、美觀、易查。

15.對出納工作進行督促和監(jiān)督，并協(xié)調好內部工作及部門協(xié)作。16．完成上級領導交辦的臨時性工作任務。

出納崗位職責

一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務：

1.嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度及酒店財務規(guī)定，根據主管會計審核后的收付款記賬憑證，重點復核原始憑證的數量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋"收、付訖"戳記。2.庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常營業(yè)及報銷限額，超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，不能以"白條"抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。

3.根據匯款內容及時填制各種匯款單，要填寫準確無誤及時傳遞。4.隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一報送前一周的"資金動態(tài)情況表"按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。

5.負責簽發(fā)轉帳支票，建立支票領用登記手續(xù)，及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋"作廢"戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。

6.不準擅自外借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算及簽發(fā)空頭支票。二、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳：

1.根據收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結出余額�，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，接受審計或會計人員的抽查。2.現(xiàn)金、銀行存款日記賬應按照經濟內容發(fā)生的時間順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結。每月與總賬核對，保證賬賬相符。

3.銀行存款賬每月與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調整表。三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券：

1.對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺負責賠償，出入有價證券要有明細登記。

2.要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作。

四、保管有關印章，保證貨幣資金的安全。空白收據和空白支票，不得遺失。

五、按會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件，如工資表等，并負責記賬憑證附件齊全完整。

六、負責審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。

七、所有收支憑證都必須經總經理審查簽字后，方能交會計做帳八、積極做好領導交辦的其他出納工作。

擴展閱讀：酒店行業(yè)財務會計崗位職責

財務會計崗位職責

1、財務會計行政上歸屬酒店董事長領導。

2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與酒店經營管理工作。

3、按照國家稅法規(guī)定按期報稅，誠信納稅，協(xié)調好企稅關系。

4、加強酒店財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。

5、堅持原則，嚴格按規(guī)定開支酒店費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷；對于員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產加工成本，有權對高于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。

7、按規(guī)定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密.9、有權對酒店所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給酒店造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。

10、每月至少協(xié)助董事長召開一次經營狀況分析會，有義務向董事長提供相關資料和數據。

11、妥善保管和按規(guī)定使用酒店財務專用章。

12、接受股東及董事長的業(yè)務質詢、調查、審計、考評等。

出納員崗位職責

1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。

（1）按時到吧臺收取營業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。

（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。

（3）負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續(xù)。

（4）負責對吧臺備用金進行盤點檢查。

（5）接受財務會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。

（6）編制現(xiàn)金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務會計審核確認。

2、按規(guī)定準確、及時地辦理銀行結算業(yè)務。3、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

（1）設置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。

（2）月終與會計現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.

（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬于記賬差錯的應及時更正；屬于未達賬項造成的，應編制銀行存款余額調節(jié)表進行調節(jié)。4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發(fā)票，設置發(fā)票領用登記薄，登記吧臺所領用發(fā)票數，由領用人（收銀員）簽字。

（2）月終對吧臺剩余發(fā)票進行盤點，并接受財務會計對發(fā)票盤點檢查。

（3）對于收銀員計算錯誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。

（4）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規(guī)定用途使用。5、接受財務會計及董事長的業(yè)務質詢、檢查、考評等。6、按時完成財務會計交辦的其它事宜。

庫管員崗位職責

1、在董事長、財務會計領導下負責酒店物資的驗收、入庫、發(fā)放、保管、盤點，做到手續(xù)清楚、數字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。

2、認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應查找原因，及時處理。3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。

（1）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。

（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。

（3）科學儲存保管、控制庫存業(yè)務；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數據，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。

（4）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。

4、不得以權謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等

5、財務會計的業(yè)務指導、質詢、調查、審計等。

6、做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財務手續(xù)。7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。

收銀員崗位職責

1、收銀員業(yè)務上屬于財務部指導，行政上屬于前廳領導。2、按照前廳人員填寫的點菜單、加菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數量、準確輸入電腦，及時核對。3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。

4、每日根據匯總金額填寫交款單，與點菜單、結賬單一起于次日交財務室審核。

5、無權私自改單，交款單結帳必須連續(xù)編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯(lián)讓相關人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。

6、對營業(yè)額的準確性、安全性負責。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責任自負。

7、保守經營秘密，不得隨意透露酒店經營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。

8、遵守前廳相關制度，及時發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。9、保持吧臺及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與前廳要求一致。10、及時完成領導安排的其它臨時任務。

稽核員崗位職責

在公司財務部直接領導下，稽核員負責酒店稽核工作，以防止記帳、算帳、收款工作的差錯，維護公司的經濟利益，結合實際，特制定本職責。

1、收入稽核，主要是依據交款明細表、酒水單、海鮮單、押金單、消費單、點菜單、收銀帳單、營業(yè)收入明細表、作廢帳單記錄、出納收款報告及電腦記錄等進行核對。

2、單據的審核：

核對收銀員領取及交回點菜單、消費單等單據號碼登記，審查核對有無丟失或差錯。核對各點菜單聯(lián)、消費單聯(lián)等所記的內容是否完全一致。如有問題，找出相關責任人，提出相應的處理辦法，書面報財務經理。

3、營業(yè)日報表與班結表的審核：

檢查營業(yè)點收銀員編制的班結表是否與帳單上的金額一致，核查營業(yè)日報表與收銀員班結表是否一致。核查酒水日報表與酒水單是否一致，小商品日報表與商品消費單是否一致。

4、賒欠帳單等的核查：

檢查賒欠帳單和招待單、打折免單是否符合相關的審簽手續(xù)，處理是否符合相關制度的規(guī)定。

5、稽核員必須認真、嚴謹的工作，發(fā)現(xiàn)收入控制任何環(huán)節(jié)的問題均需填寫稽核記錄單報財務部。

6、次日中午之前，做好前日的營業(yè)收入日報表，應收明細表、返傭及代收款明細表等。

成本會計崗位職責

1、服從財務經理的安排，協(xié)助主管做好成本控制的具體工作。2、協(xié)助本部門進行酒店餐飲部（食品、飲品、香煙、低值易耗品及其他物品）的成本費用核算與控制，酒店客房部（迷你吧、一次性客用品、洗滌用品等）的成本費用核算與控制，各部門文具、印刷、工程用品等費用的核算與控制，酒店低值易耗品（玻、瓷、餐具、布草等）的監(jiān)督控制和費用分攤，以保證酒店經營利潤的實現(xiàn)。

3、向餐飲總監(jiān)、財務總監(jiān)提供餐飲成本信息，配合廚師長隨時編制出新菜單，對每一種食品、菜品按消耗量編出標準成本表，為制訂銷售價格提供依據，并及時進行實施效益分析。負責審核收貨部及倉庫交來的收貨單、入庫單和收貨日報，與采購申請單及報價表上的價格、質量進行核對，對審核無誤的憑證蓋“已核”印鑒并簽名；成本聯(lián)編制存貨明細帳，財務聯(lián)交總賬會計審核無誤后，記成本、存貨總帳和應付款。

4．審核每日提貨單，按照出庫貨物的性質分類匯總入賬，并根據各部門的每日提貨數量按酒店規(guī)定，記入各部門的成本、費用，并打印出庫報告并存檔。

5．審核廚房轉流單，編制轉流匯總表，增減相關部門成本。6．審核編制每日成本報告，根據餐廳、飲料部和廚房提供的每日成本情況，匯總每日食品成本及飲品成本，上傳成本主管審核。

7．編制提供每日各營業(yè)部門成本分析報告。

8．每日監(jiān)控各吧臺、迷你吧、海鮮、燕鮑翅進、銷、存情況，編制分析報告和月報。

9．每月參加廚房、酒吧庫房的盤點，并起到監(jiān)控作用；嚴格控制客房酒吧銷售收入，發(fā)現(xiàn)問題及時調整。

10．據各部門直撥單、領貨單、盤點表核算各部門成本費用，編制成本、費用憑證；編制存貨憑證。

11．每月編制食品、飲品的成本核算表；編制物品及工程物資消耗表；編制清潔用品、辦公印刷品、客房一次性用品耗用表；編制低耗品（玻、瓷、廚具、布草等）耗用情況表；并上交財務。

12．配合庫房做好每月匯總庫存物資積壓表、報損商品報告、庫存商品明細表，并配合使用部門，盡量利用積壓物資以減低成本。

13．從主管安排，參與全面市場調查，完成成本控制工作。14．完成上級交辦的其它工作。財務經理的崗位職責

1、科學合理的制定規(guī)章制度及工作流程。根據國家財務會計法規(guī)和行業(yè)

會計規(guī)定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定。

2、負責制訂會計核算方法及成本核算方法。

3、根據規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

4、監(jiān)控公司成本費用狀況，監(jiān)督各部門的經費支出。對異常情況要及時向上級匯報并采取措施。

5、準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，督促各責任會計填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項的收付，財物的收發(fā)、使用，資產資金增減進行核算。

6、督促各責任會計正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，負責編制公司月度、年度會計報表及附注說明。

7、提供的各項財務數據準確，能如實反映公司生產經營狀況。8、負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作。

9、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計和年檢。

10、督促各責任會計及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

11、抽查各責任會計根據收集完整的業(yè)務資料開具發(fā)票、送貨單、出入庫單。記錄每筆發(fā)票的重要要素內容。

12、進行應收款、應付款的核算和款項的催討和支付工作。13、正確及時地進行員工薪資核算的檢查。14、按時編制報送公司規(guī)定的各種內部報表。15、負責本部門的日常管理工作。16、制定本部門的工作目標和實施計劃。17、制定下級崗位描述，指導評價下級工作。

18、完成由財務總監(jiān)根據公司發(fā)展需要而規(guī)定的其他任務，并向財務總監(jiān)直接負責

財務報賬員的崗位工作職責

報賬員在財務經理領導下進行工作，主要負責本單位的日常財務報賬和財務等方面的聯(lián)絡工作。

1、財務報賬員在受理業(yè)務經辦人的原始憑證后，應按照制度的規(guī)定，及時進行嚴格預審，不循私情。

2、預審應審核原始單據是否齊全、是否超過報賬期限、金額是否無誤、有無相關責任人簽名，確認無誤后方可填制相關支付憑證，按財務經理--財務總監(jiān)--麥助理的流程順序報上級審核。3、報賬員應對填制的單據進行編號，及時跟蹤單據的傳遞去向，以防止單據丟失。

4、已審核完成的支付憑證，需要辦理付款手續(xù)的，交經手人到出納處辦理領款，需要銀行支付的、或月結支付的交財務經理安排支付時間表后進行付款。

5、已辦理完付款或不需要辦理付款的憑證，交總賬會計做賬。6、對采購員的備用金進行管理，采購員的借款及報賬應及時登記，保證不超額借支。

7、總賬會計對相關單據最終復，并有權對報賬員的工作提出疑問。

總賬會計的崗位工作職責

一、工作內容：主要負責酒店的財務系統(tǒng)，編制報表并協(xié)助財務部經理處理日常行政事務二、工作職責：

1、各種憑證、單據是否合法，手續(xù)是否完備，內容是否真實，數字是否正確，附件是否齊全；記賬是否及時、清楚，帳證是否相符。

2、負責會計憑證科目的匯總，編制總賬科目匯總表，試算平衡，登記總賬。

3、月末與各明細賬進行核對，做到賬賬相符。

4、協(xié)調采購、倉庫、報賬、稽核、成本等其他會計責任人，做好賬務處理工作，保證財務資料準確、及時、無誤匯集到總賬系統(tǒng)。

5、每月負責編制損益表、資產負債表、費用明細表等會計報表。6、負責會計資料的管理。

7、參與財務收支與經營成果情況的綜合分析，提出改進意見和建議。

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