財務稽核員--進行飯店稽核工作

人事總務部工作職責文件編號：GN-HRO-W-005版次：1-1頁數：第1頁共4頁

主要職責：協(xié)助人事主任進行飯店稽核工作。職位：稽核員級別：D工作時間：工作關系：

工作大綱：

1.協(xié)助人事副理保持人事部門的高效平穩(wěn)運行，并確保所有政策及程序都得到嚴格執(zhí)行。

2.根據上級要求對酒店各部門員工進行每日經營服務理念、儀容儀表和電話禮儀的稽核。

3.完成上級交給的其他專項稽核，如飯店信息、推廣活動等。

4.協(xié)助人事部安排跟進有關員工活動。

5.根據酒店專項要求進行5S稽核，并提交報告。

6.主導完成酒店日常5S稽核工作并提交報告。

7.協(xié)助酒店節(jié)能工作的落實情況進行稽核。

8.參加部門例會。

9.完成上級布置的其他任務。

核準:審查:

8小時/天

上司：人事副理

工作區(qū)域：辦公室/培訓教室/飯店

下屬：無

制定:人事總務部工作職責文件編號：版次：頁數：GN-HRO-W-0051-1第2頁共4頁職位名稱：稽核員決策/問題的處理：

(工作中遇到問題或突發(fā)事件,主管能獨立決策或需請示上級給予正確方向)

內容原則和限制

1.確保酒店規(guī)章制度的落實1.按照酒店/部門既定之政策及程序2.具體實施稽核2.依照人事副理之具體安排

酒

酒店內部工作項目與關系：(與酒店其它部門有直接工作聯(lián)系需經常接觸者)工作項目需要的信息信息來源2.5S稽核2.各部門營業(yè)信息2.各部門

工作項目提供的信息信息接收1.每日稽核報告1.稽核結果1.人事副理

酒店外部工作項目與關系：(需要接觸的與工作有關的人際關系)工作項目交際目的

1.經營服務理念稽核1.飯店經營服務理念1.飯店

人事總務部工作職責文件編號：版次：頁數：GN-HRO-W-0051-1第3頁共4頁工作職責規(guī)范---稽核員類別基本要求基本常識1.基本禮節(jié)禮貌2.熟悉飯店各部門的基本運作情況交際技巧1.與員工接觸保持友善禮貌態(tài)度之能力2.與各部門保持良好關系之能力工作經驗良好的人際溝通及協(xié)調技巧學歷(或培訓兩年以上大型飯店工作經驗經歷)性格中專或以上學歷外貌身材人際溝通能力強，原則立場強年齡相貌端正，具備良好的禮儀修養(yǎng)語言20-28其他普通話標準，有粵語會話能力懂電腦操作備注主管可根據實際工作的需要增加或更改員工的工作原則和職責.人事總務部工作職責文件編號：版次：頁數：GN-HRO-W-0051-1第4頁共4頁項次流程步驟核計劃地點、被稽核人4.實施稽核情況與當事人做初步確認稽核報告報告，并就某些異常情況做書面匯報-按被稽核部門設立稽核檔案失項目，請被稽核對象改進，同時開出缺失糾正單，確認復核日期，并根據復核日期進行復核-針對稽核項目對被稽核人或地點實施提問式、模擬式、觀察式稽核高峰期到營運部門稽核應采用觀察法，避免干擾對客服務要點說明計劃，安排每日之稽核項目-準備稽核表、稽核工具等服務語述文明禮貌用語-照相機配備-電腦1.參照月度/每日稽-根據部門既定之月度稽核2.準備稽核資料3.選擇稽核時間及-合理安排稽核計劃，對客5.就所稽核之異常-對被稽核人或單位提交缺6.向部門主管提交-根據稽核結果，提交稽核7.設立稽核檔案

擴展閱讀：國際酒店財務部稽核崗位職責1

工作范圍

復核夜間審核員所做的報表，跟辦一切不符合規(guī)定的表單，向管理當局提供正確的營業(yè)收入報表。

主要職責

1、充分利用留言本與夜審作好溝通，負責向財務經理匯報工作。2、復核夜審遞交的營業(yè)收入日報表電腦初本，于早會前送財務經理。3、復核餐廳等各營業(yè)點收入的準確性。

4、復核前臺收入，審核房價差異，任何未授權的房價變動應上報財務經理處理。5、檢查每日的折扣、優(yōu)惠等是否符合酒店要求并匯總。6、確定所有的客人的押金已輸入電腦并已入帳。7、對夜審的營業(yè)收入日報表進行調整，作出正本

8、為了保持在同行業(yè)中的龍頭地位，比較分析每日報表，與同行對比。

檢查團隊、公司、個人的信用。

9、負責餐飲帳單、各類票據、餐券的消號及控制工作。10、完成收銀員長短款報告。

11、負責與各部門溝通，進行相關手續(xù)的申請或補辦，確保相關表單按酒店規(guī)定流程操作。12、檢查團隊、公司、個人的信用。

13、月底負責對各類表單進行存檔，并完成月結報告送會計部。14、忠于職守，秉公辦事，不斷補充完善現(xiàn)行審核制度。

15、將所有錯誤或問題在留言本上記錄，以便各領班、收銀領班跟辦或督促跟進。16、做好保密工作，維護酒店及消費者利益。

服務質量

1、接受、分析各部門提出的要求，改進、改善管理工作方法。

2、在部門內樹立“為前臺服務，為員工服務”的工作理念，盡可能為員工特別是前臺員工提供方便。把困難留給自己，把方便讓給員工。

3、熱愛本職工作，不斷鉆研業(yè)務，力求在工作中不斷創(chuàng)新。

相關聯(lián)系

內部聯(lián)系：相關經營部門外部聯(lián)系：

資格

教育：大專以上教育證書：會計員職稱

工作經歷：①在星級酒店做過收銀三年以上

②能獨立建立收入核算流程，并指導前臺收銀的收入信息管理

其他：有服務意識、有溝通能力。做事仔細，有耐心，思維靈敏，有工作責任心。六、夜間核算員

A、與前臺接待密切接觸，隨時解決前臺操作的帳務問題。

B、對餐飲、客房、前廳、康樂部發(fā)生的帳務問題，當班能解決就自己解決，不能解決，通過工作移交，寫清楚交日審處理。

C、接受前廳部相關人員對夜審的紀律要求。前廳部也應將夜審的工作情況，及時反饋給財務部門。

七、日審：

A、核對前臺收銀員報表、夜審報表與總出納報表一致。

B、控制及核銷前臺賓客帳單和稅務發(fā)票，審核連號帳單及發(fā)票。C、每月底與總帳、前臺收銀系統(tǒng)核對應收帳款余額，打印余額表明細，分送相關部門，并編

制應收帳款帳齡分析表。

D、根據夜審交班本上的記錄，對涉及前臺收銀的事務進行落實。

E、將重大事項告知前廳經理、餐飲經理等相關部門經理。F、審核日報的過程中，發(fā)現(xiàn)餐廳、廚房有疑問，與其溝通。

G、酒店各項優(yōu)惠政策及推銷活動的流程，應及時通知日審，以利審核。

職位描述

所屬崗位：日（夜）間核算員所屬部門：財務部

工作清單

1.每天早上上班從報表抽屜中分別將前臺及綜合收銀員的報表取出進行分類整理。

（1）將每個前臺收銀員的報表按類別一一擺放整齊：各類零散雜項確認單、洗衣單、房間

酒吧消費單、餐廳取菜單、商場銷貨單、大堂吧酒水單、預付訂金暫收款收據、退款

結帳帳單、現(xiàn)金結帳帳單、信用卡結帳帳單（按信用卡種類分別歸類）、支票或匯票結帳帳單、轉AR帳單以及轉財務部帳帳單、退帳（調整帳）帳單、款待資料或帳單等。

（2）將每個綜合收銀員報表按付款類別一一擺放整齊，包括現(xiàn)金、支票、信用卡（按類別分

門別類）、轉AR帳、轉財務部帳、轉前臺客人房間、款待等。

（3）將酒店其余營業(yè)點送來的帳單和報表歸類，如商務中心雜項確認單和報表等。

（4）將前臺和綜合收銀的信用卡帳單按卡的種類統(tǒng)計出總數，分別與信用卡簽購單以及相關

電腦數核對。

（5）整理各類取消單，注意其完整性，并有取消人認可簽字，存檔。2.進行具體的前臺核數，大致步驟如下：

（1）將零散雜項確認單歸類，統(tǒng)計各類總數，分別與電腦中前臺收銀“收款員輸帳報表”相

關數據進行核對，做到項目、金額全部準確，具體包括交通費、賠償費、墊付款手續(xù)費以及娛樂部的轉房間收入等。

（2）將洗衣單按干/水洗分別累計總數，核對洗衣費和加收的手續(xù)費金額是否正確（特別是轉

房間的帳），并與洗衣房報表及電腦中前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據進行核對。（3）將房間酒吧消費單累計總數，與管家部迷你吧日報表及電腦中前臺收銀“收款員輸帳報

表”相關數據進行核對。

（4）將商務中心帳單分別累計總數，與商務中心報表及電腦中“交班報表”中的“BOS帳務

交班表”進行核對，如有出入及時查找原因并糾正，注意商務中心各類收入，如復印、打字、傳真、票務手續(xù)費等各項目計算是否有誤，如有必要還要登記商務中心紙張使用情況。

（5）將商場收銀員手工報表及銷貨單、大堂吧酒水單與電腦中前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據分別進行核對，如有出入及時查找原因并糾正；如有轉房間或轉AR帳的，要將單據復印作為憑證放入相應客人資料袋內。

（6）將中、西餐廳、宴會廳、康樂部等各個點“轉前臺”帳單和“轉AR帳”帳單分別累計總

數，與“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“交班報表”以及前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據進行核對，如有出入及時查找原因并糾正；對每一張轉房間和轉AR的帳單必須仔細審核，包括核對取菜單、酒水單，以及客人簽字等。

（7）將預付訂金暫收款收據及現(xiàn)金結帳帳單分別累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”

相關數據進行核對。

（8）將退款結帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據核對，注意檢查每

張帳單有否客人或領班簽字認可，所附暫收款收據是否完整及相符。（9）將支票帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”相關數據核對。（10）復核信用卡結帳帳單，注意每張簽購單金額是否與所附帳單一致、內卡有無抄身份證號

碼、手工壓印的簽購單的有效期及授權事宜等。

（11）將前臺轉AR帳帳單累計總數，與前臺收銀“收款員輸帳報表”核對，注意憑證齊全（訂

房單、客人入住登記表、費用明細單等）或是否有授權人簽字認可。

（12）每日零點過后以零點為分界線在電話計費系統(tǒng)中打印出當日客房話費總帳單，剔除前臺收銀已入的，將當日未入的電話費輸入相應房間，如遇出入較大的話費，請示大堂經理跟辦；還需打印當日酒店各部門自用電話報表留存匯總。

（13）每日0點前后管家部會將電腦中房間出租間數與實際的核對情況通報給審核員，以保證

營業(yè)收入的準確性，如發(fā)現(xiàn)問題也可及時作出更改。

（14）通過“報表專家”的“帳務審核”的“審核賓客”的“本日離店在店客人報表”查詢延

遲退房情況；通過“報表專家”的“前廳接待”的“當前客人”的“本日將離”查詢應退未退情況；通過“報表專家”的“前廳接待”的“預定客人”的“本日應到未到報表”查詢應到未到情況。

（15）通過“房租預審及入帳”來審核房價，逐一檢查各房價和類型是否相符、正確，如有異

常及時提醒前廳部員工進行復查及更正，或讓他們提交相關的有效優(yōu)惠申請單備查；審核自用房、免費房是否符合相關規(guī)定。（16）前廳部應完成“房租預審及入帳”，并按規(guī)定程序完成電腦的“夜間稽核”工作，打印

相關稽核報表初本交日審。

（17）將退帳（調整帳）帳單以及退帳審批單累計總數，與打印出來的“稽核報表”的“入帳

員調整明細表”核對，注意憑證齊全（退帳審批單、費用的明細單等）并有同意人簽字認可。

（18）審核“稽核報表”的“入帳員沖帳明細表”，以檢查各個收銀員的對沖帳情況。（19）審核“稽核報表”的“換房或改房價報表”，以檢查相關電話費的入帳情況。（20）將“稽核報表”中的“現(xiàn)金收入表（簡）”或“現(xiàn)金收入匯總表”相關數據與收銀員的

繳款登記表進行核對，如有長短款及時在登記表上注明，檢查每位收銀員繳款是否有見證人簽字，金額書寫是否規(guī)范等。

（21）審核其他相關報表：應收賓客帳款余額表、應收記帳款余額表、餐飲轉帳明細、換房或

改房價報表、入帳員沖帳/調整明細表、夜間稽核工作底稿（日報和月報）、各部門收入日報表、自用房報表等。

（22）仔細核對每張旅店業(yè)發(fā)票記帳聯(lián)的填開金額是否與所附帳單一致；分別累加并核對當天

上交的所有旅店業(yè)發(fā)票的記帳聯(lián)和存根聯(lián)的開票總金額是否一致并做好記錄工作，以控制發(fā)票的使用情況。

3.進行具體的綜合收銀核數，大致步驟如下：

（1）檢查各營業(yè)點收銀員報表上、下角是否一致，每一種結帳方式帳單是否齊全，帳單、發(fā)

票控制表是否完整，帳單、發(fā)票張數及起始號碼是否與實際相符，取菜單/酒水單收款聯(lián)張數是否與實際相符，這一工作在整理帳單、報表時就可完成。

（2）檢查每一張帳單內容是否與所附的取菜單、酒水單一致，人數是否正確。（并將現(xiàn)金、支

票/匯票、信用卡帳單后的入廚單拆下另行存放，注意如帳單與入廚單有出入，需保留入廚單以便日審跟辦時有據可查）。

（3）帳單如附有發(fā)票記帳聯(lián)，需復核其填制是否符合有關規(guī)定，并統(tǒng)計每一班收銀員的發(fā)票

記帳聯(lián)總張數及總金額是否與上交的發(fā)票存根聯(lián)一致，以檢查收銀員的發(fā)票使用情況。（4）檢查報表上折扣控制表登記情況，包括折扣金額是否正確，折扣原因是否合理（如客人

持折扣卡消費，有否壓印或抄寫卡號并讓客人簽字；如折扣是在餐廳職員權限范圍內，則是否有授權人簽字認可）。

（5）檢查報表上款待明細表記錄情況，以及款待是否有“款待折讓申請單”并有認可人簽名，

如有必要請日審跟辦；檢查轉AR帳和轉財務部帳是否有憑證或授權人簽字；檢查帳單或取菜單、酒水單上更正等是否有人簽字。

（6）將賓館工作帳中的免費早餐券金額與實際收到的免費早餐券張數進行核對，正確后用手

工房費予以沖消；免費早餐券總張數還需與昨晚的住店客人總數進行核對，如超過需詢問前廳接待是否有多發(fā)餐券現(xiàn)象及是否有人同意。

（7）對“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“餐單匯總表（所有）”進行條件過濾，審核

綜合收銀員的折扣、優(yōu)惠、全免及贈送情況。

（8）將不同結帳方式的帳單分別累計總數并打印紙帶裝訂在帳單最前面，包括現(xiàn)金、支票/

匯票、各類信用卡、轉前臺、轉AR帳、轉財務部帳等，要求各個總數與“交班報表”的“綜合收銀交班表”中的“交班報表”相關數據完全一致。

（9）匯總所有款待的取菜單、酒水單等，并按食品、酒水等分類填制“款待明細表”。

（10）核對各營業(yè)點上交的取菜單、酒水單、康樂區(qū)域消費單、商場銷貨單等的收款聯(lián)與復核聯(lián)的數量是否一致，并編制“單據記錄表”，以加強成本的控制，如有出入及時查找原因并留言日審。

（11）對所有取消帳單進行審查，看有無有效批準人簽字。4.清點

1.根據綜合收銀總的交班報表復核餐廳及各營業(yè)點各結帳方式的電腦報表數、手工報表數及帳單金額數三者是否完全一致。

1．根據前臺收銀總的交班報表復核前臺各結帳方式及預付定金的電腦數與帳單金額數是否完全一致。

2．復核餐廳及各營業(yè)點帳單，包括帳單的更改、折扣等情況，是否有授權人批準或有效憑證，如有必要讓餐廳收銀領班負責跟辦事宜。

3．做各個營業(yè)點帳單張數及號碼的匯總，如帳單有斷號使用現(xiàn)象需注明。

4．復核款待、轉AR帳等是否符合酒店相關政策，是否有授權人或當事人簽字認可，如有必要與相關部門溝通進行跟辦。

5．復核“款待明細表”的填制是否有誤，并做好“款待分類匯總表”。

7..對各個酒吧上交的酒水進、銷、存日報表數與各營業(yè)點實際的酒水收入進行核對，如有疑問及時跟辦。

8.復核內/外商場銷貨單、大堂吧酒水單、快餐廳取菜單等，檢查總數是否與報表及電腦數一致。9.復核商務中心、洗衣、客房冰箱酒水及各類雜項收入，檢查單據與報表數及電腦數是否一致。10.復核前臺的退帳（調整帳）和退款帳單，注意憑證是否齊全，是否注明原因并有酒店授權人簽字批準，如需補辦手續(xù)及時通知各部門文員跟辦以達到內部控制目的。11.復核信用卡報表，按信用卡簽購單上的金額逐筆登記，并與總出納作好簽購單及相關清機紙帶的交接工作；如夜審有關于信用卡未辦事項應及時做好跟辦工作。12.復核昨晚房價，檢查每個房間的房價是否有誤，在跟辦夜審遺留事項的同時要進一步做好房租的審核工作。

13.復核各類發(fā)票的填開情況，包括金額是否有誤，內容是否正確等，如有疑問及時跟辦；每用完一本發(fā)票需及時統(tǒng)計其開票總金額。

14.做好餐飲帳單、餐飲發(fā)票、旅店業(yè)發(fā)票、各營業(yè)點雜項確認單、洗衣單的消號工作，如有斷號使用需及時指出，讓收銀領班負責查找或說明情況；如有單據確實因員工失職而引起失少，需由責任人作出相應賠償；作廢單據或發(fā)票需由領班以上注明原因且簽字，并保持其完整性。15.檢查酒店自用帳戶的使用情況，包括復印、傳真、長途電話、洗衣等內容：復印、傳真等自用帳數據由商務中心提供；長途電話自用明細帳由夜審打��；洗衣自用報表由洗衣房提供。如自用審批不符合要求需及時跟辦，并填寫各種明細表，最后再匯總出自用帳總數。

16.根據各收銀員現(xiàn)金/支票/匯票的電腦報表、收銀員繳款匯總表及實際繳款情況，編制“現(xiàn)金/支票/匯票月報表”和“收銀員長短款報表”；對收銀員的短款進行追收工作。20.做好每日歡迎果籃個數及級別的統(tǒng)計工作。

21.編制“餐飲部分類日報表”以及“營業(yè)收入日報表”，要保證數據的完整、正確和真實性。22.把跟辦好的退帳（調整）單、各種自用帳戶單、款待明細表、餐飲部分類日報表及營業(yè)收入日報表一并交主管審核后再交財務部經理、總經理審批。

23.做好康樂部每日轉帳金額的統(tǒng)計工作（包括轉前臺數及刷信用卡數），并對他們的雜項確認

單進行消單工作，以便核對并最終進行結帳工作。

24.做好餐飲部承包部分如野味、燒烤等每日售出金額的核對及記錄工作，編制相應復核表以便定時與他們結算。

25.做好免費早餐券的領用記錄工作，檢查作廢早餐券的回收情況。26.做好保密工作，不得將酒店有關經營方面的任何數據泄露出去，以維護酒店及消費者的利益。27.月底負責對一個月以來的所有表單進行打包存檔，并完成月結報告送會計部。包括：

a)打印一系列月報表，包括夜間稽核工作底表（月報）、客房統(tǒng)計表、銷售來源分析月報

等。

b)根據營業(yè)收入日報表完成營業(yè)收入月報表、現(xiàn)金/支票/匯票月報表、信用卡月報表、轉

財務收月報表、款待分類匯總月報表、歡迎果籃記錄表、發(fā)票金額統(tǒng)計月報表等。c)分部門匯總一個月以來復印、傳真、長途電話、洗衣等自用帳戶。

30.與各部門核對有關單據的領、用、存數量，如管家部的洗衣單、雜項確認單，商務中心的雜項確認單等。

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