第一篇：交通銀行結(jié)算業(yè)務(wù)申請書

201* 12 21 √ √ √

申請人全稱

賬號或地址

1231 √ √ 申請人全稱：找樂 賬號或地址：zhaole.info 開戶銀行

人民幣大寫壹貳叁 ￥1234601119 √

√ √

第二篇：會計結(jié)算業(yè)務(wù)題庫

一、 會計法律法規(guī)類

1、 商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)有哪些？

商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（1）吸收公眾存款（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)（5）發(fā)行金融債券（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（7）買賣政府債券、金融債券（8）從事同業(yè)拆借（9）買賣、代理買賣外匯（10）從事銀行卡業(yè)務(wù)（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保（12）代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)（13）提供保管箱服務(wù)（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，商業(yè)銀行經(jīng)人民銀行批準，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

2、 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？

商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負盈虧，自我約束。

3、 設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備的條件？

設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（1）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

（2）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額；

（3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員；

（4）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他措施。設(shè)立商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎條件。

4、 商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依

法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由誰承擔(dān)？

總行。

5、 商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循什么原則？ 商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存

款有息、為存款人保密的原則。、

6、 商業(yè)銀行的會計年度是指什么？

商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

7、 誰對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負

責(zé)？

單位負責(zé)人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責(zé)。

8、 哪些經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，應(yīng)當(dāng)辦理會計手續(xù)，進行會計核算？ 下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，應(yīng)當(dāng)辦理會計手續(xù)，進行會計核算：（1）款項和有價證券的首付（2）財物的發(fā)放、增減和使用（3）債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算（4）資本、基金的增減（5）收入、支出、費用、成本的計算（6）財務(wù)成果的計算和處理（7）需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的其他事項。

9、 會計賬簿記錄發(fā)生錯誤或者隔頁、缺號、跳行的，應(yīng)如何

處理？

會計賬簿應(yīng)當(dāng)按照連續(xù)編號的頁碼順序登記。會計賬簿記錄發(fā)生錯誤或則隔頁、缺號、跳行的，應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的改正，并由會計人員和會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）在更正處蓋章。

10、 單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度應(yīng)當(dāng)符合哪些要求？

單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度應(yīng)當(dāng)符合下列要求：（1）記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計實行的審判人員、經(jīng)辦人員、財務(wù)保管人員的職

責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分離、相互制約；

（2）重大對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的決策和執(zhí)行的相互監(jiān)督、相互制約程序應(yīng)當(dāng)明確；

（3）財產(chǎn)清查的范圍、期限和組織程序應(yīng)當(dāng)明確；

（4）對會計資料定期進行內(nèi)部審計的辦法和程序應(yīng)當(dāng)明確。

11、 哪些人員不得取得或者從新取得會計從業(yè)資格證書？

因有提供虛假財務(wù)會計報告，做假賬，隱匿或者故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財物會計報告，貪污，挪用公款，職務(wù)侵占等與會計職務(wù)的違法行為被依法追究刑事責(zé)任的人員，不得取得或者重新獲得會計從業(yè)資格證書。

除前款規(guī)定的人員外，因違法違紀行為被吊銷會計從業(yè)資格證書的人員，自吊銷會計從業(yè)資格證書之日起五年內(nèi)，不得重新取得會計從業(yè)資格證書。(來源說明好范 文網(wǎng)WWwww.weilaioem.com)

12、 會計人員辦理交接手續(xù)由誰監(jiān)交？

一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）監(jiān)交；會計機構(gòu)負責(zé)人辦理交接手續(xù)，由單位負責(zé)人必要時主管單位可以派人會同監(jiān)交。

13、 《中華人民共和國會計法》實施時間？

自201*年7月1日起實施。

14、 票據(jù)權(quán)利在哪些期限內(nèi)不行使而消滅？

票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：（1）持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本

票，字出票日起二年；

（2）持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個月；

（3）持票人對前手的追索權(quán)，子被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月；

（4）持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月。

票據(jù)的出票日、到期日由票據(jù)當(dāng)事人依法確定。

15、 什么是背書？

背書是指在票據(jù)的背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。

16、 背書連續(xù)是指什么?

背書連續(xù)，是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。

17、 背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手在背書轉(zhuǎn)

讓的，原背書人對后手的背書人是否承擔(dān)保證責(zé)任？

否。

18、 支票必須記載的事項有哪些？

支票必須記載下列事項：

（1）表明“支票”的字樣；（2）無條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項之一的，支票無效。

19、 票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，是

否可以使用？

不得使用。

20、 “八必查”包括什么？ 21、

第三篇：第四章支付結(jié)算業(yè)務(wù)

第四章 支付結(jié)算業(yè)務(wù)

習(xí)題一

一、合肥市工商銀行三里街支行200*年3月25日辦理下列轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)，經(jīng)審核無誤，辦理轉(zhuǎn)賬，逐筆作出會計分錄：

1．開戶單位三和糧店送存同一行處開戶單位第八中學(xué)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額1 350元，審查無誤后予以進賬。

2．開戶單位紡織品批發(fā)部填制進賬單送存轉(zhuǎn)賬支票一張，金額201*元，系同城某農(nóng)業(yè)銀行開戶單位童裝廠簽發(fā)。提出交換后，約定時間內(nèi)簽發(fā)人開戶行未通知退票。寫出雙方行處的會計分錄。

(1)工行三支：

(2)某農(nóng)行：

3．交換提入轉(zhuǎn)賬支票，其中一張為開戶單位酒精廠簽發(fā)，金額16 500元，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)印鑒與預(yù)留印鑒不符，當(dāng)即通知退票并計收罰款。計算應(yīng)計罰款數(shù)并作出收取罰款的會計分錄。

罰款：

分錄：

4．開戶單位紡織品批發(fā)部提交現(xiàn)金支票一張，支取備用金15 000元，審查無誤，支付現(xiàn)金。

二、合肥市工商銀行北門辦事處200*年3月25日辦理下列銀行匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)審查無誤，予以辦理，要求逐筆作出會計分錄：

1．開戶單位華聯(lián)商廈提交銀行匯票申請書，申請簽發(fā)銀行匯票，匯款金額85 000元，系貨款。銀行審查后處理賬務(wù)并簽發(fā)#118匯票。

2．個體戶李華山提交銀行匯票申請書與現(xiàn)金50 000元，申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。銀行審查并點收現(xiàn)金后，簽發(fā)#119匯票。

3．開戶單位醫(yī)藥公司提交銀行匯票申請書一份，要求簽發(fā)一份收款人為張旭的銀行匯票，用途為采購款，金額36 000元，經(jīng)審查同意簽發(fā)。

4、開戶單位生物制藥廠提交一份銀行匯票第2、3聯(lián)及進賬單，匯票出票金額為36 000元，實際結(jié)算金額31 000元，要求代其進賬，經(jīng)審查，立即辦理轉(zhuǎn)賬并向異地出票行發(fā)送劃付信息。

5．收款人張樺提交現(xiàn)金銀行匯票一份，出票金額75000元，要求全部提取現(xiàn)金。銀行審查后，同意向其支付現(xiàn)金開劃付省外系統(tǒng)內(nèi)某出票行。

6．收到省外系統(tǒng)內(nèi)劃付款項的借方報單及銀行匯票解訖通知，報單金額98 000元，經(jīng)查銀行匯票是華聯(lián)商廈2月28日申請簽發(fā)的，出票金額100 000元，立即辦理結(jié)清票款的處理手續(xù)。

7．個體戶張山3月10日申請簽發(fā)的銀行匯票，出票金額50 000元，本日收到省外系統(tǒng)內(nèi)劃付款項的借方報單及銀行匯票解訖通知，報單金額48 900元，審查無誤辦理轉(zhuǎn)賬。并通知申請人張山來行支取多余款。

申請人張山于次日來行將全部余款支取現(xiàn)金。

8．收到省外某行寄來劃付銀行匯票款的報單與解訖通知一份，此匯票系開戶單位市百貨商場于3月5日申請簽發(fā)的，匯款金額為52 700元，實際結(jié)算金額為52 700元。

習(xí)題二

一、200*年4月8日，工商銀行和平路分理處發(fā)生下列匯兌業(yè)務(wù)，經(jīng)審查無誤，予以轉(zhuǎn)賬，逐筆作出會計分錄：

1．家電商場提交信匯憑證一份，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行辦事處開戶的電子集團，金額為426000元，用途為購貨款。

2．張林送交信匯憑證及現(xiàn)金辦理匯款，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行，收款人張吉，匯款用途為贍家費，金額8000元。

3．啤酒集團公司提交電匯憑證辦理匯款，匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行，收款人為劉衛(wèi)玲，用途差旅費，留行待取，金額2 600元。

4．收到省外農(nóng)業(yè)銀行某行發(fā)來匯兌結(jié)算貸方報單信息，收款人李進，匯款金額15 000元，用途為采購款，當(dāng)日發(fā)出取款通知。李進于4月25日來行支取現(xiàn)金201*元用作差旅費，其余全部用于支付本行開戶的新肥商場貨款。

5．收到開戶單位巾中醫(yī)院提交電匯憑證一份，金額4 200元匯往省外某農(nóng)業(yè)銀行市支行，審查無誤后，當(dāng)即將款項匯出。

6．收到省外系統(tǒng)內(nèi)某行信匯款，金額1200元，收款單位三聯(lián)商場，審查無誤當(dāng)即收賬。

7．工商銀行收到省外系統(tǒng)內(nèi)某行信匯采購款18000元，當(dāng)天通知收款人宋堅，收款人來行要求電匯轉(zhuǎn)匯到省內(nèi)系統(tǒng)內(nèi)某行。

二、200*年4月8日，合肥市工商銀行和平路分理處發(fā)生下列委托收款業(yè)務(wù)，經(jīng)審查無誤，予以轉(zhuǎn)賬，逐筆作出會計分錄：

1、省外某農(nóng)業(yè)銀行開戶寄來委托收款結(jié)算憑證一份，付款人是本行開戶的建材廠，托收金額7 020元，本日辦理承付劃款手續(xù)。

2．家電商場4月5日辦理的一筆委托收款，金額44 670元，本日收到付款人開戶行省外某農(nóng)業(yè)銀行辦事處的劃款報單，辦理入賬。

習(xí)題三

工商銀行三里街支行發(fā)生下列商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)審核無誤，要求逐筆作出會計分錄。

1．5月3日，開戶單位開關(guān)廠提交委托收款憑證及到期的商業(yè)承兌匯票一份，要求銀行代收票款。該商業(yè)承兌匯票由山東省工商銀行泉城廣場開戶單位供電局承兌，5月5日到期，匯票面額146 800元。

5月7日，山東泉城廣場支行收到委托收款憑證及商業(yè)承兌匯票，當(dāng)日通知供電局付款，5月8日，供電局通知開戶銀行付款，開戶行于5月9日將款項劃出。

5月11日，本行收到劃回款項的貸方報單信息后，立即為開關(guān)廠收賬。

山東泉城廣場支行分錄：

三里街支行分錄：

2．開戶單位果品加工廠提交銀行承兌匯票申請承兌，匯票面額250 000元，銀行審查后同意承兌，并按票面額的1‰收取手續(xù)費。

手續(xù)費=

會計分錄：

借：

貸：

收入：

3、4月4日，收到開戶單位地毯廠提交委托收款結(jié)算憑證和銀行承兌匯票一份，匯票金額220 000元，到期日為4月6日。審查無誤后，當(dāng)日將委托收款憑證及銀行承兌匯票第二聯(lián)寄往江蘇省工行新街口辦事處，承兌申請人為該辦事處的開戶單位東山賓館。

4月6日，江蘇新街口辦向承兌申請人東山賓館收取票款，并按時向收款人開戶行發(fā)送劃收信息。

4月6日，收到劃回委托收款貸方報單，當(dāng)即為地毯廠收賬。

新街口辦事處分錄：

三里街支行分錄；

4．本行承兌的洗衣機廠為申請人的銀行承兌匯票一份，面額180 000元，4月10日到期，從其存款賬戶收取款項，由于該戶存款不足，只收取140 000元，其余作為逾期貸款。

第四篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題

支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題：

一、單選題

1、票據(jù)和結(jié)算憑證上加蓋的印章使用的印泥顏色是（b）。

a、藍色b、紅色 c、黑色d、紫色

2、自201*年9月29日開始，非支票存款客戶辦理銀行本票、銀行匯票和電匯業(yè)務(wù)的，須使用（ c ）。

ａ、電匯憑證ｂ、業(yè)務(wù)委托書

ｃ、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書ｄ、匯票委托書

3、銀行匯票出票、銀行承兌匯票的承兌、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時的簽章，為（ b ）加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章。

a、結(jié)算專用章 b、銀行匯票專用章 c、業(yè)務(wù)公章d、財務(wù)專用章

4、銀行辦理支付結(jié)算時，因工作差錯影響客戶資金使用的，按（a）計付賠償金。

a、中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率b、活期存款利率 c、定期存款利率d、準備金利率

5、票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上，（ b ）應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章。

a、背書欄最后記載人b、粘單上的第一記載人c、持票人d、粘單上的第一被背書人

6、銀行匯票喪失，失票人可以憑法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向（a）請求付款或退款。

a、出票銀行b、持票人開戶銀行 c、出票人 d、背書人

7、申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)于銀行匯票提示付款期滿（b）后辦理。

a、10日b、一個月 c、二個月 d、六個月

8、華東三省一市不包括以下哪個�。╞）。

a、江蘇省 b、湖南省 c、安徽省 d、浙江省

9、 在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應(yīng)在銀行本票（c）處簽章。

欄

11、下列屬于票據(jù)中任意記載事項的是（d）。

a、出票日期b、金額c、出票人簽章 d、背書日期 a、背書人欄b、被背書人欄 c、持票人向銀行提示付款簽章d、附加信息

12、票據(jù)的背書、承兌、付款和保證行為適用于（c）法律。

a、出票地b、付款地 c、行為地d、保證地

二、多選題

1、下列關(guān)于中文大寫金額的描述正確的是(abcd)。

a、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字應(yīng)緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”三字

b、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整” （或“正”）字

c、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應(yīng)寫“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不寫“整”或“正”字。大寫金額數(shù)字有“分”的，分后面不寫“整”（或“正”）字

d、在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。

2、辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)遵循的原則是（a，b，d）。

a、恪守信用、履約付款 b、誰的錢進誰的賬，由誰支配c、收妥抵用d、銀行不墊款

3、下列哪些票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓（a，b，c，d）。

a、現(xiàn)金銀行匯票b、現(xiàn)金支票c、超過提示付款期限的票據(jù) d、現(xiàn)金銀行本票

4、票據(jù)法上所稱的票據(jù)，是指（a，b，c，d）。

a、銀行匯票b、商業(yè)匯票c、本票d、支票

5、三省一市銀行匯票可以向（ a，c，d ）的背書人轉(zhuǎn)讓，三省一市銀行匯票的收款人或提示付款人應(yīng)在三省一市區(qū)域內(nèi)。

a、浙江省 b、江西省 c、安徽省 d、上海市

6、出票人簽發(fā)空頭支票（a，b，c）。

a、銀行應(yīng)予以退票 b、對屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票

c、持票人有權(quán)要求出票人支付支票金額2%的賠償金

d、持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額5%但不低于1000元的賠償金

7、《支付結(jié)算辦法》中，關(guān)于各項期限計算敘述正確的是（a，b，c）

a、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日 b、按月計算期限的，按到期月的對日計算 c、按月計算期限的，無對日的，月末日為到期日 d、期限內(nèi)遇法定休假日的，期限順延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授權(quán)補記（c，d）。

a、出票日期b、付款人名稱 c、金額d、收款人名稱

9、個人持銀行本票，需要委托他人向銀行提示付款的，（ab)應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。

a、委托人b、被委托人

c、背書人d、被背書人

10、根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列票據(jù)中，允許個人使用的有（acd ）。

a、支票b、銀行承兌匯票

c、銀行本票d、銀行匯票

11、票據(jù)喪失，失票人應(yīng)當(dāng)在（c，d）依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

a、 票據(jù)喪失后12日內(nèi)b、通知掛失止付后12日內(nèi)

c、票據(jù)喪失后d、通知掛失止付后3日內(nèi)

三、判斷題

1、電子商業(yè)匯票包括電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運行后，紙制商業(yè)匯票、電子商業(yè)匯票同時使用。 （√）

2、辦理查詢或查復(fù)業(yè)務(wù)時，查詢查復(fù)操作的第一經(jīng)辦人員與原錄入人員不得為同一柜員。 （√）

3、從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款項事由的真實性、合法性負責(zé)。 （√）

4、背書不得附有條件，背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。 （√）

5、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。 （√）

6、匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款，可轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

（ × ）

7、大額支付系統(tǒng)只處理規(guī)定金額以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)。 （ × ）

8、未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額小于出票金額的，銀行不予受理。 （ × ）

9、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他當(dāng)事人真實簽章的效力。 （√）

10、銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響他行資金使用的，按萬分之三計付賠償金。 （ × ）

11、失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后十日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。（ × ）

12、遇節(jié)假日，小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)照常運行。 （√）

13、銀行匯票的實際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由代理付款銀行退交申請人。 （ × ）

（√）

（√） 14、票據(jù)金額數(shù)字大寫使用繁體字的，銀行應(yīng)予受理。 15、在簽發(fā)票據(jù)時，單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或規(guī)范化簡稱。

16、票據(jù)掛失后，付款人收到掛失止付通知書起13日內(nèi)未收到法院止付通知書可以向持票人付款。 （ × ）

（√） 17、信用社在公示催告期間對公示催告的票據(jù)付款的，應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

18、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)系統(tǒng)行號由12位數(shù)字組成。 （√）

第五篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題

支付結(jié)算業(yè)務(wù)試題

一、單選

1、銀行收到單位提交的委托收款憑證，審核無-誤后，在第一聯(lián)郵劃或電劃委托收款憑證上加蓋（b）后退收款人。

a． 結(jié)算專用章b． 業(yè)務(wù)用公章c． 轉(zhuǎn)訖章d． 受理他行票據(jù)專用章

2、托收承付結(jié)算每筆的金額起點為（b），新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為（）

a． 1000元、10000元b． 10000元、1000元

c． 10000元、100000元d． 5000元、50000元

3、承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種, 驗單付款和驗貨付款的承付期分別為 （ d）天

a． 5、10b． 2、5c． 6、2d． 3、10

4、托收承付付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責(zé)進行扣款的期限為（c）個月（從承付期滿日算起）

a． 1b． 2c． 3d． 6

5、銀行收到單位提交的委托收款憑證，在第二聯(lián)憑證上加蓋(a )后，連同第四、五聯(lián)憑證及有關(guān)債務(wù)證明寄付款人開戶行

a．結(jié)算專用章 b．業(yè)務(wù)用公章 c．轉(zhuǎn)訖章 d．受理他行票據(jù)專用章

二、多選

1、使用托收承付結(jié)算方式必須具備下列條件（abcd）

a．辦理托收承付結(jié)算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。

b．收付款單位必須簽有符合《經(jīng)濟合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式

c．收付雙方必須重合同，守信用

d．要有商品確已發(fā)運的證件（包括鐵路、航運、公路等運輸部門簽發(fā)的運單、運單副本和郵局包裹回執(zhí)）

2、辦理托收承付結(jié)算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項，（abc）的款項，不得辦理托收承付結(jié)算

a． 代銷商品b． 寄銷商品c． 賒銷商品

3、下列有關(guān)委托收款的敘述中，正確的有（abd ）

a.委托收款在同城、異地均可使用

b.辦理委托收款必須憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人的債

務(wù)證明

c.收款人辦理委托收款需向銀行提交委托收款憑證，不必提交債務(wù)證明

d.委托收款結(jié)算不受金額起點限

4、托收承付的使用范圍（abd）

a國有企業(yè)b供銷合作社c外資企業(yè)d經(jīng)營較好，經(jīng)開戶行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)

5、在同城范圍內(nèi)，企業(yè)可以使用同城特約委托收款方式收取公用事業(yè)費，但必須滿足以下條件（abcd）

a．收付雙方事先簽訂的經(jīng)濟合同b.由付款人向開戶銀行授權(quán)

c.經(jīng)開戶銀行同意d.報經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機構(gòu)批準

三、判斷對錯

1、托收承付的承付期限分為驗單付款和驗貨付款兩種。驗單付款的承付期為3天，驗貨付款的承付期為10天。（t）

2、付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責(zé)進行扣款的期限為3個月。（t）

3、商品交易、勞務(wù)款項、以及其他應(yīng)收款項均可采用委托收款結(jié)算方式。（f）

4、銀行收到寄來的委托收款憑證及債務(wù)證明后，付款人為單位的，在收到的第五聯(lián)委托收款憑證上加蓋“業(yè)務(wù)用公章”后，及時交給付款人，并由付款人簽收。（t）

5、客戶辦理對公通存業(yè)務(wù)，收款人必須在我行開里結(jié)算帳戶。（t） 6單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金存取要作為大額交易進行報告。（t）

7、所有辦理對公業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點均可辦理對公通存通兌業(yè)務(wù)。（t）

8、委托收款業(yè)務(wù)付款人（為單位）拒絕付款的，應(yīng)在接到通知的次日起3日內(nèi)出具拒絕證明，連同債務(wù)證明（有債務(wù)證明的）一同送交開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人。（t）

9、辦理承付結(jié)算業(yè)務(wù)中，收款人對同一付款人發(fā)出托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理退收。（t）

10、辦理承付結(jié)算業(yè)務(wù)，不論驗單付款還是驗貨付款，付款人都可以在承付期內(nèi)提前向銀行表示承付，并通知銀行提前付款。（t）

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